Бизнес-план мясокомбината
Таблица 9.3.
Бюджет по прибыли на 1999 г., руб.
|
Выручка от реализации |
10,985,930 |
|
Материальные затраты |
5,964,415 |
|
НДС (10%) |
502.151 |
|
Валовый доход |
10481770 |
|
Себистоимость |
6.807.587 |
|
Чистый доход |
3,676192 |
|
Налог на прибыль (17.5%)[1] |
643.334 |
|
Чистая прибыль |
3.032.858 |
|
Возврат кредита |
- |
|
Остаток прибыли |
3.032.858 |
|
Рентабельность |
0.45 |
Таблица 9.4
Расчет себестоимости на 1998 год, руб
|
1. Расчет затрат на сырье и материалы |
Сумма | |
|
Затраты на сырье и материалы в месяц - 1.136.079 | ||
|
Затраты на сырье и материалы в год: | ||
|
1.136.079 х 12 = 13632948 |
13.632.948 | |
|
2. Затраты на оплату труда рабочих: | ||
|
•численность персонала - 25 человек; | ||
|
•среднемесячная зарплата рабочего - 500; | ||
|
•фонд зарплаты в год |
150.000 | |
|
3. Начисления на фонд зарплаты рабочих (0.39) |
58.500 | |
|
4. Амортизация производственного помещения |
250.000 | |
|
5. Амортизационные отчисления на восстановление основного оборудования |
312.849 | |
|
6. Расходы на электроэнергию |
200.000 | |
|
7. Транспортные расходы |
30.000 | |
|
8. Затраты на управление |
23.344 | |
|
численность аппарата управления 20 человек | ||
|
среднемесячная зарплата |
400 | |
|
фонд зарплаты АУ в год |
96 000 | |
|
начисления на фонд зарплаты АУ (0.39) |
37 440 | |
|
затраты на командировочные расходы |
30.000 | |
|
•затраты на оргтехнику и канцтовары |
10.000 | |
|
•затраты на консультации и аудиторские услуги |
15.000 | |
|
•затраты на услуги связи •амортизация служебных помещений |
20.000 25.000 | |
|
Итого затраты на АУ Затраты на АУ, относимые на издержки в связи с настоящим проектом (10%) за полгода |
233.440 23.344 | |
|
9. Затраты на рекламу |
20.000 | |
|
10. Проценты по кредиту (70%) |
313.000 | |
|
11. Страховка кредита (2.5% от суммы платы за кредит) |
7.825 | |
|
Итого себестоимость |
14.998.466 | |
Таблица 9.5
Бюджет по прибыли, руб.
|
Выручка от реализации |
25.110.696 |
|
Материальные затраты |
13.632.948 |
|
НДС |
1.147.775 |
|
Валовой доход |
23.962.921 |
|
Себестоимость |
14.998.466 |
|
Чистый доход |
8.964.455 |
|
Налог на прибыль |
1.568.780 |
|
Чистая прибыль |
7.395.675 |
|
Возврат кредита |
3.130.000 |
|
Остаток прибыли |
4.265.675 04Q |
|
Рентабельность, доля единицы |
Таблица 9.6.
Финансовый план проекта, руб.
|
№ |
Наименование показателя |
1997 г. |
1998 г. |
|
1 |
Поступление выручки от продажи |
10.985.930 |
25.110.696 |
|
2 |
Платежи на сторону ВСЕГО: |
7.953.072 |
20.845.021 |
|
2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9. |
В том числе: Оплата счетов поставщиков Зарплата (включая начисления) Реклама Страховка Плата за кредит Возврат кредитов Амортизация Налоги и другие сборы: НДС налог на прибыль Прочие расходы |
5.964.415 104.250 10.000 7.825 313.000 - 156.424 502.151 306.467 251.673 |
13.632.948 208.500 20.000 7.825 313.000 3.130.000 312.849 1.147.775 1.568.780 503.347 |
|
3 |
Баланс платежей |
+314.775 |
+4.265.675 |
