3) инвестиции резидентов за границу (за исключением брокерско-дилерской деятельности банков);

4) переводы резидентов в пользу нерезидентов в оплату имущественных прав на недвижимость;

5) переводы резидентов в пользу нерезидентов для осуществления расчетов по импортным сделкам, предусматривающим авансовый платеж за товары, работы и услуги на срок более 120 дней, а также превышение срока получения валютной выручки в оплату экспорта товаров (работ, услуг) резидентами более 120 дней с даты экспорта товаров (работ, услуг);

6) предоставление резидентами нерезидентам кредитов на срок более 120 дней;

7) зачисление иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц.

Эти вопросы регулируют Правила лицензирования деятельности, связанной с использованием валютных ценностей (утверждены постановлением Правления Нацбанка РК от 24 апреля 1997 года N 130) и Правила регистрации валютных операций, связанных с движением капитала (утверждены Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 октября 1998 года N 204).

Со 2 февраля 2001 года введен в действие Закон Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам валютного регулирования" № 154-11 ЗРК от 30.01.01 г. (далее - Закон).

В целях облегчения перехода резидентов Республики Казахстан к новому порядку проведения валютных операций и единообразного применения норм Закона Национальный банк Республики Казахстан разъясняет следующее:

1. Для текущих валютных операций, по которым было начато исполнение обязательств сторонами, но не завершено к моменту введения в действие Закона (2 февраля 2001 года), устанавливается срок для их завершения без получения лицензии или регистрационного свидетельства Национального банка Республики Казахстан в 60 календарных дней со дня введения Закона в действие, то есть до 3 апреля 2001 года включительно. В случае их незавершения в установленный срок такие операции впоследствии будут классифицироваться как операции, связанные с движением капитала, в соответствии с определением, данным в Законе.

2. К валютным ценностям отнесены национальная валюта, ценные бумаги и платежные документы, номинал которых выражен в национальной валюте (далее - национальная валюта), в случае совершения с ними операций между резидентами и нерезидентами.Валютные операции, связанные с движением капитала, предусматривающие переход (перемещение) валютных ценностей от резидентов к нерезидентам и проводимые с использованием национальной валюты, подлежат лицензированию в Национальном банке Республики Казахстан в следующих случаях:

§ по всем контрактам, вступившим в силу после 2 февраля 2001 года;

§ по всем контрактам, вступившим в силу до 2 февраля 2001 года и предусматривавшим проведение текущих валютных операций, исполнение обязательств по которым не будет завершено в срок до 3 апреля 2001 года в соответствии с пунктом 1 настоящего письма;

§ по всем контрактам, вступившим в силу до 2 февраля 2001 года и предусматривающим проведение валютных операций, связанных с движением капитала, по которым после 2 февраля 2001 года были подписаны дополнительные соглашения, за исключением дополнительных соглашений, предусматривающих сокращение срока исполнения обязательств иностранным партнером до срока менее 120 дней с даты исполнения резидентом своих обязательств;

§ по всем контрактам, вступившим в силу до 2 февраля 2001 года, предусматривающим проведение текущих валютных операций, исполнение обязательств по которым по состоянию на 2 февраля 2001 года не было начато и по которым после 2 февраля 2001 года были подписаны дополнительные соглашения, предусматривающие продление срока исполнения обязательств иностранным партнером свыше 120 дней с даты исполнения резидентом своих обязательств.

3. Следующее валютные операции по экспортным контрактам подлежат лицензированию в Национальном банке Республики Казахстан:

a. валютные операции, предусматривающие превышение срока получения выручки в иностранной валюте и тенге в оплату экспорта товаров (работ, услуг) резидентами более 120 дней с даты экспорта товаров (работ, услуг):

§ по всем экспортным контрактам, вступившим в силу в срок после 2 февраля 2001 года;

§ по всем контрактам, вступившим в силу до 2 февраля 2001 года и предусматривавшим проведение текущих валютных операций, исполнение обязательств по которым не было завершено в срок до 3 апреля 2001 года в соответствии с пунктом 1 настоящего письма;

b. валютные операции, являющиеся операциями, связанными с движением капитала, в соответствии с ранее установленным порядком:

§ по всем экспортным контрактам, вступившим в силу в период между 1 октября 200 года и 2 февраля 2001 года и предусматривающим превышение срока получения выручки в иностранной валюте и тенге в оплату экспорта товаров (работ, услуг) резидентами более 180 дней с даты экспорта товаров (работ, услуг);

§ при подписании экспортерами и их иностранными партнерами в период между 1 октября 200' '"я и 2 февраля 2001 года дополнительных соглашений к контрактам, вступившим в силу до 1 октября 2000 года, предусматривающих продление срока поступления экспортной выручки свыше 180 дней с даты экспорта товаров (работ, услуг). Данное условие распространяется только на дополнительные соглашения к контрактам, ранее предусматривавшим проведение текущих операций;

§ при подписании экспортерами и их иностранными партнерами в период между 1 октября 2000 года и 2 февраля 2001 года, дополнительных соглашений к контрактам, вступившим в силу до 1 октября 2000 года, предусматривающих увеличение суммы экспортной выручки, подлежащей поступлению в срок свыше 180 дней с даты экспорта товаров (работ, услуг). По всем иным экспортным контрактам необходимо соблюдать порядок, ранее установленный нормативными правовыми актами Национального банка Республики Казахстан.

4. Импортные операции, предусматривающие осуществление резидентом авансового платежа за товары (работы, услуги) в пользу нерезидента на срок более 120 дней, а также предоставление резидентами кредитов нерезидентам на срок более 120 дней, подлежат лицензированию в Национальном банке Республики Казахстан в следующих случаях:

§ по всем контрактам, вступившим в силу в срок после 2 февраля 2001 года;

§ по всем контрактам, предусматривающим проведение текущих валютных операций, вступившим в силу до 2 февраля 2001 года, исполнение обязательств по которым не было завершено в срок до 3 апреля 2001 года в соответствии с пунктом 1 настоящего письма.

По всем иным контрактам, вступившим в силу до 2 февраля 2001 года, необходимо соблюдать порядок, ранее установленный нормативными правовыми актами Национального банка Республики Казахстан.

5. В вышеуказанных случаях сумма операции, подлежащей лицензированию в Национальном банке Республики Казахстан в связи с подписанием дополнительного соглашения к контракту, определяется исходя из суммы обязательств, не исполненных на дату подписания дополнительного соглашения, а также обязательств, возникающих после его подписания.