Об изъятии денег из обращения в тот же день информируется управление Национального банка высылкой телеграфного авизо. На сумму денег, изъятых из обращения, средства зачисляются на корреспондентский счет филиала коммерческого банка. При выда­че наличных денег коммерческому банку Национальный банк списывает соответствующую сумму с его корреспондентского счета. Эмиссия наличных денег осуществляется в форме подкрепления операционных (оборотных) касс учреждений коммерческих банков. Разрешение на осуществление эмиссии дает начальник управления НБУ или иное лицо, уполномоченное распоряжаться резервными фондами. Разрешение оформляется в виде эмиссионных телеграмм, содержание которых соответствующим образом кодируется. Оно дает право на перемещение определенной суммы денежных знаков из резервных фондов в оборотную кассу или на использование сверхлимитного остатка денег, хранящегося в учреждении банка. Для получения разрешения руководитель учреждения коммерче­ского банка, у которого в ближайшие 2-3 дня возникает потреб­ность в подкреплении кассовой наличностью, должен обратиться к начальнику управления НБУ.

При отсутствии нужной суммы сверхлимитных остатков или не­достатке средств в резервных фондах учреждения банков получают подкрепление из оборотных касс управлений Национального банка.

Сверхлимитные остатки денег, превышающие внутри месячную потребность в дополнительных кассовых ресурсах, вывозятся аппа­ратом инкассации Национального банка Украины.

Организационно технически модель межбанков­ских расчетов включает ряд новых элементов. В составе НБУ создано новое подразделение — расчет­ная палата, на которую возложено техническое проведение межбан­ковских расчетов на основе электронных технологий. Расчетная па­лата построена по двухуровневому принципу:

центральная расчетная палата (ЦРП), подчиненная непосредст­венно НБУ;

региональные расчетные палаты (РРП), которые являются стру­ктурными подразделениями территориальных управлений Наци­онального банка.

Для проведения расчетов коммерческим банкам наряду со счета­ми, открытыми в РКЦ, открываются технические корреспондент­ские счета и субсчета в региональной расчетной палате. РКЦ так­же является участником региональной расчетной палаты.

Требования к резервам могут распространяться либо на все бан­ковские депозиты (вклады) и пассивы, полученные из других источ­ников, либо только на отдельные типы банковских обязательств.

Размер обязательных резервов устанавливают в соответствии с Законом Украины «О банках и банковской деятельности».

Законом определено право Национального банка самостоятельно устанавливать нормы (ставки) обязательных резервов и типы обяза­тельств банка, на которые они распространяются. В странах с раз­витой рыночной экономикой, например США, ФРГ, максимальные нормы обязательных резервов и типы обязательств банков, для ко­торых обязательно образование резерва, предусмотрены в специаль­ных законодательных актах и не являются прерогативой Централь­ного банка. В рамках законодательно установленных пределов и в зависимости от экономической ситуации центральные банки могут устанавливать различные нормы резервирования.

Опыт развития государственного регулирования банковской сис­темы в странах с рыночной экономикой показывает, что историчес­ки первоначально использование центральными банками инструмен­та обязательных (минимальных) резервов преследовало цель обеспе­чить вклады клиентов в коммерческих банках ликвидными резерва­ми и таким путем защитить интересы вкладчиков.

В современных условиях политика обязательных резервов, про­водимая центральными банками, имеет двойное назначение:

призвана обеспечить поддержание устойчивой ликвидности ком­мерческих банков;

является инструментом регулирования объема денежной массы.

Применение механизма обязательных резервов позволяет цен­тральному банку непосредственно влиять на количество денег, на­ходящихся в распоряжении коммерческих банков. Повышение про­центных ставок по обязательным резервам увеличивает размеры бес­процентных вкладов коммерческих банков в центральном банке, что непосредственно сокращает размеры вкладов и других привлечен­ных средств, которые коммерческие банки могут использовать для предоставления ссуд. При этом, независимо от размера обяза­тельных резервов, банки обязаны выплачивать проценты по всем вкладам.

В частности, по утвержденному с 1 марта 1994 г. порядку фор­мирования обязательных резервов для всех видов обязательств банка и прочих привлеченных средств установлена единая норма резер­вирования в размере 15 %. Средства, на которые распространяются обязательства по созданию минимальных резервов, можно объеди­нить в шесть групп (см. табл. 1), исходя из вида обязательств и их происхождения.

Таблица 1. Ставки обязательных резервов (% к сумме обязательств банка)

В первую группу включены привлеченные банками средства, сформированные за счет средств государственного и местных бюд­жетов. К ним также отнесены средства внебюджетных государст­венных фондов, аккумулированные за счет обязательных отчисле­ний и предназначенные для финансирования целевых правительст­венных программ.

Вторая группа охватывает средства, привлеченные на расчетные счета, счета по капитальным вложениям и текущие счета юридичес­ких и физических лиц — субъектов предпринимательской деятель­ности, на счета общественных организаций, а также средства депо­нированные для проведения расчетов хозяйствующих субъектов.

К третьей группе отнесены средства, находящиеся на корреспон­дентском счете банка в НБУ, корреспондентские счета других бан­ков, открытые в данном коммерческом банке. Вызывает сомнение обоснованность начисления обязательных резервов на остатки средств на корреспондентском счете в НБУ. Возникновение креди­тового сальдо по корреспондентскому счету означает образование долгового обязательства коммерческого банка перед НБУ, несанк­ционированного последним. При наступлении таких случаев к ком­мерческим банкам применяются жесткие штрафные санкции.