Формирование и развитие инвестиционной деятельности компании страхования жизни
На первом этапе необходимо осуществить ввод данных в наиболее приемлемой для осуществления последующего расчета форме – то есть в виде таблиц “Excel”. (Таблицы 2.17, 2.18). На основании данных Таблиц 2.17-2.19 программой рассчитываются показатели так называемых агрегированных форм (бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах), а также средние показатели, которые выступают в качестве промежуточных данных.
Таблица 2.18
Данные о пассивах АСК «Новый Днепр» в 1996-1998г.г.
| ПАССИВ | Код | На | На | На |
|
| строки | 01.01.97 | 01.01.98 | 01.01.99 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|
I. Источники собственных и приравненных к ним средств | ||||
|
Уставный фонд (капитал) (85) | 400 |
92,0 |
250,0 |
250,0 |
|
Дополнительный капитал (88) | 405 |
9,6 | ||
|
Резервный фонд (88) | 410 |
5,7 |
9,9 |
11,3 |
|
Специальные фонды и целевое финансирование (87, 88, 96) | 430 |
63,3 |
93,9 |
62,2 |
|
Резервы будущих выплат и платежей (89) | 460 |
1 114,5 |
401,6 |
67,6 |
|
Прибыль: | ||||
|
- нераспределенная отчетного года (80) | 480 | |||
|
- использованная в отчетном году * (81) | 481 |
186,3 |
90,6 |
33,1 |
|
- отчетного года * (80) | 482 |
186,3 |
90,6 |
33,1 |
|
Всего по разделу I | 495 |
1 275,5 |
755,4 |
400,7 |
|
II. Долгосрочные пассивы | ||||
|
Кредиты банков (92) | 500 | |||
|
Заемные средства (95) | 510 | |||
|
Иные долгосрочные пассивы | 520 | |||
|
Всего по разделу II | 530 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
III. Расчеты и иные краткосрочные пассивы | ||||
|
Кредиты банков (90) | 600 | |||
|
Заемные средства (95) | 610 |
15,8 | ||
|
Расчеты с кредиторами: | ||||
|
- за товары, работы и услуги, срок опл.кот. не наст. (60, 76) | 630 |
2,8 |
30,1 | |
|
- за товары, работы и услуги, не оплаченные в срок (60, 76) | 640 |
9,6 |
2,1 | |
|
- с бюджетом (68) | 670 |
47,4 |
5,0 |
2,7 |
|
- по внебюджетным платежам (65) | 680 |
4,0 |
0,3 |
1,3 |
|
- по страхованию (69) | 690 |
2,8 |
2,3 | |
|
- по оплате труда (70) | 700 |
7,9 |
9,1 | |
|
- с дочерними предприятиями (78) | 710 | |||
|
- с участниками (75) | 715 |
158,0 | ||
|
- с другими кредиторами (71, 76) | 720 |
4,4 |
0,6 | |
|
Иные краткосрочные пассивы | 740 |
10,5 | ||
|
Всего по разделу III | 750 |
229,6 |
29,0 |
58,1 |
|
Баланс (сумма строк 495, 530, 750) | 760 |
1 505,1 |
784,4 |
458,8 |
