Фактор

Алгоритм расчета

Дел.ГВ, млн.руб.

Изменение :

t доли рабоч.в общей численности ППП

t кол-во отработанных дней одним рабочим за год

-продолжительности рабочего дня

-среднечасовой выработки

Дел.Гвуд=дел.УдхГВ*пл=

= 0,0168х600=+10,08

дел.ГВд=дел.УДф х дел.Д х ДВпл=

=0,8168 х (-10) х 2,73= -22,27

дел.ГВп=Удф х Дф х дел.П х дел.ЧВ=

=0,1868х210х(-15)х0,34305= -8,83

дел.ГВчв =Удф х Дф х Пф х делЧВ=

=0,8168 х210х7,85х0,02991= +40,03

Показатель

План

Факт

Отклонение

Прибыль от реализации продукции , млн.р

17900

19296

+1396

Среднесписочная численность персонала, чел.

200

202

+2

Выручко от реализации продлукции, млн.р

95250

99935

+4685

Товарная продукция в действ. Ценах, млн.р

96000

104300

+8300

Удельный вес выработки в стоимост. Товарной продукции, %

99,22

95,81

-3,41

Среднегодовая сумма капитала, млн.р

48845

50000

+1155

Прибыль на одного работника , млн.р

89,5

95,5

+6,0

Рентибильность продукции, %

18,64

18,5

-0,14

Рентабильность продаж,%

18,79  

19,3

+0,51

Коэффициент оборачиваемости капитала

1,95

2,0

+0,05

Сумма капитала на 1 работника, млн.р

244,225

247,525

+3,3

Среднегодовая выработка раб. В действ. Ценах отчетного периода , млн.р.

480

516,33

+36,33

Фактор

Дел.ГВ, млн.р.

Изменение прибыли на 1 раб., млн.р.

1. Удельный вес рабочих

2. Кол-во отработанных дней 1 раб.за год.

3. Продолжительность раб. Дня

4. Изменение среднегод-й выработки рабочих

5. Изменение отпускных цен

+10,08

-22,27

-8,83

+40,03

+17,32

+10,08+0,185= +1,86

-22,27х 0,185 = - 4,12

-8,83-0,185 = - 1,63

+40,03 х 0,185 = + 7,41

+ 17,32 х 0,185 = + 3,20

Итого:

+36,33

+36,33 х 0,185 = + 6,72

4.1 Организация производства

4.2 Повышение технического уровня производства

4.3 Непроизводственные затраты рабочего времени

4.4 Структура производства  

+16,09

+15,01

-2,46

+11,39

+16,09 х 0,185 = + 2,98

+15,01 х 0,185 = + 2,78

- 2,46 х 0,185 = - 0,46

+ 11,39 х 0,185 = + 2,11

Итого:

+40,03

+ 40,03 х 0,185 = + 7,41

Вид оплаты  

Сумма , млн. р.

план

Факт

Отклонение

Фонд оплаты труда

1.1 по сдельным расценкам

1.2 тарифным ставкам и окладам

1.3 премии за производственные результаты

1.4 доплаты за проф. Мастерство

1.5 доплаты за сверхурочные часы , праздничные дни

1.6 оплата ежегодных и дополнительных отпусков

1.7 оплата льготных часов , перерывов в работе

1.8 Оплата простоев  

20500

10630

6580

1400

500

-

1390

-

-  

21465

11180

6349

1545

520

80

1491

-

300

+965

+550

-231

+145

+20

+80

+101

-

-

Выплаты за счет чистой прибыли

1.9 Вознаграждения за результаты работы по итогам года

1.10 Материальная помощь

1.11 Единовременные выплаты пенсионерам

1.12 Оплата отпусков сверхустановленных сроков  

2560

1800

700

30

-  

2615

1850

720

45

-  

+85

+50

+20

+15

-

Выплаты социального характера

1.13 пособия семьям, воспитывающим детей

1.14 Пособия по временной нетрудоспособности  

690

150

540  

900

160

740  

+210

+10

+200

Итого средств, направленных на потребление :

23750

24980

+1260