u по срокам (онкольные - до востребования; срочные - до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет);

u по характеру обеспечения (необеспеченные - бланковые или персональные; обеспеченные - выдающиеся под залог либо имеющие гарантию оплаты);

u по размерам ссуды (мелкий кредит, средний, крупный);

u по категориям заемщиков и кредитов:

· межбанковский кредит - предоставляется одним банком другому;

· банковский кредит - ссуды торгово-промышленным предприятиям;

· потребительский кредит - ссуда частным лицам;

· муниципальный кредит - предоставленный органам местного самоуправления;

· государственный кредит - финансирование за счет федерального бюджета;

· международный кредит - предоставляется субъектом-резидентом одного государства другому, являющемуся нерезидентом (фирменный, банковский, государственный);

u в зависимости от целей кредитования:

· ссуды на капитальные вложения - производственные основные фонды;

· ссуды на временное пополнение недостатка средств - оборотные средства;

· ссуды на потребительские цели;

· ссуды на фондовые операции - для участников бирж с ценными бумагами;

u по способу взимания процентов:

· проценты удерживаются в момент предоставления ссуды;

· проценты удерживаются в момент погашения кредита;

· проценты выплачиваются равномерными взносами на протяжении всего срока кредита;

· плавающая процентная ставка (ролловерный кредит);

· прогрессивная ставка;

· регрессивная ставка;

Этапы выдачи кредита.

Заявка и интервью с клиентом.

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, отчет о движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.

Изучение кредитоспособности и оценка риска.

Если после интервью решено продолжить работу с клиентом, то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательное обследование финансового положения компании-заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкие полномочия.

Подготовка к заключению договора.

Этот этап называется структурированием ссуды, на котором определяются основные характеристики ссуды: вид кредита, сумма, срок, способ погашения, обеспечение, цена кредита.

Кредитный мониторинг.

Контроль над ходом погашения ссуды и выплатой. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

¾ депозитные операции с Банком России и коммерческими банками;

¾ факторинговые операции коммерческих банков (факторинг - это переуступка факторинговому отделу банка неоплаченных долговых обязательств, возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг на условиях коммерческого кредита в сочетании с элементами бухгалтерского, информационного, страхового, юридического и другого обслуживания клиента):

u внутренний;

u внешний;

u открытый;

u закрытый;

u с правом регресса;

u без права регресса;

u без кредитования;

u с кредитованием;

¾ лизинговые операции коммерческих банков ( лизинг - это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передачи его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем):

u оперативный лизинг (с неполной окупаемостью);

u финансовый лизинг (с полной окупаемостью);

u возвратный лизинг;

u прямой лизинг;

u лизинг по остаточной стоимости;

u чистый лизинг;

u мокрый лизинг;

u раздельный лизинг;

¾ фондовые активные операции банков.

Основные операции комиссионно-посреднических операций:

¾ расчетно-кассовое обслуживание клиентов - операции, выполняемые банками при выдаче (внесении) денежных средств со счетов (на счета) клиентов из кассы банка;

¾ безналичные расчеты по поручению клиентов:

u расчеты платежными поручениями - поручение клиента своему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя;

u расчеты платежными требованиями-поручениями -требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в его адрес расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставляемой по договору продукции, выполняемых работ, услуг;

u расчеты аккредитивами (аккредитив - вид банковского счета, используемый для расчетов между предприятиями за счет специально забронированных ими средств) - покупатель поручает своему банку произвести за счет собственных средств, депонированных в банке, или ссуды банка оплату счетов за товары, услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

Виды аккредитивов:

· с точки зрения возможности изменения - отзывной, безотзывной;

· с точки зрения их использования в расчетах с поставщиками - простые, переводные;

· с точки зрения возможности возобновления аккредитива - невозобновляемый, возобновляемый;

· точки зрения покрытия валютой - непокрытые, покрытые;

· с точки зрения обусловленности выплаты - документарный или гарантированный, денежный;

u расчеты чеками - владелец чека (чекодатель) дает письменное распоряжение своему банку перечислить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). Различают следующие чеки:

Ÿ именные;

Ÿ ордерные;

Ÿ предъявительские;

u инкассовая форма расчетов (инкассо - банковская операция, при которой банк поставщика-экспортера по поручение своего клиента и на основании полученных от него инструкций (инкассового поручения) получает платеж или подтверждение (акцепт) о том, что денежная сумма будет выплачена в установленный срок, и зачисляет ее на счет поставщика). Применяется в двух формах:

Ÿ чистое инкассо - оплата товара финансовыми документами (векселя, чеки ПП и т.д.) без предоставления от поставщика-экспортера коммерческих документов (счет-фактура, отгрузочные и т.д.)

Ÿ документарное инкассо -оплата товара производится финансовыми инструментами только против коммерческих;

¾ посреднические операции с имуществом клиентов:

u брокерская деятельность - в качестве финансового брокера на рынке ценных бумаг выполнение банком посреднических функций при купле - продаже ценных бумаг за счет и по поручительству клиента на основании договора комиссии или договора-поручения;