Бизнес-план
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|
16 |
Фольга алюминиевая | тонн | 5 | 20 | 100 |
|
17 |
Прокладка картонная | тыс.шт. | 5300 | 0,01 | 53 |
|
18 |
Колпачки декоративные | тыс.шт. | 102,5 | 0,07 | 7,2 |
|
19 |
Лимонная кислота | кг | 25 | 0,2 | 5 |
|
20 |
Тринатрийфосфат | тонн | 1,1 | 7 | 7,7 |
| Итого: | 594,4 | ||||
5.3. Расчет годовых затрат на оплату труда
Затраты на оплату труда включают в себя основную и дополнительную заработную плату основных производственных рабочих и отчисления в фонд социального страхования.
Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14 % от основной заработной платы. Уровень отчислений на социальное страхование установим равным 30 % от суммы основной и дополнительной заработной платы основных производственных рабочих.
Таблица 5.3.1.
|
№ | Статьи расходов | Сумма, млн. руб. |
|
1 |
Основная зарплата | 210,5 |
|
2 |
Дополнительная зарплата | 29,5 |
|
3 |
Отчисления на соцстрах | 76 |
|
Итого: | 316 |
5.4.Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Сюда включаются расходы на амортизацию оборудования и транспортных средств, эксплуатацию оборудования, его ремонт, внутризаводское перемещение грузов, износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений.
Таблица 5.4.1.
| № | Статьи расходов | Сумма, млн.руб. |
|
1 |
Амортизация оборудования и транспортных средств | 537 |
|
2 |
Эксплуатация оборудования | 247 |
|
3 |
Ремонт оборудования и транспортных средств | 87 |
|
4 |
Внутризаводское перемещение грузов | 130 |
|
5 |
Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений | 15 |
|
Итого: | 1016 | |
Используя данные таблицы 5.2.1. и зная объемы производства, вычислим себестоимость продукции.
полная себестоимость 4257,6 *106 р.
Спр = _ = _ = 49164 руб./дал
объем производства 290000 дал
5.5. Цена.
Придерживаясь общей методики расчёта цены, при её определении будем следовать следующему плану:
1. Постановка задачи ценообразования;
2. Определение спроса;
3. Прогноз издержек;
4. Анализ цен и товаров конкурентов;
5. Выбор метода ценообразования;
6. Установление окончательной цены.
Нашей задачей будет являться следующее:
С одной стороны мы, конечно, хотим получать максимальную прибыль, с другой стороны мы не хотим привлекать на наш сегмент рынка конкурентов и терять клиентуру. Исходя из этого, при определении цены, будем использовать метод "средней издержки плюс прибыль", но также не будем забывать о ценах конкурентов.
Спрос на нашу продукцию эластичен, так как наш товар имеет замену. Планируемые издержки и прогноз их изменения мы рассчитали в пункте 5.2.
Рассчитаем цену.
Примем прибыль равной 20%, тогда цена с учётом себестоимости будет равна:
Ц = Спр + 0,2 Спр = 1,2*49164 = 58996,8 руб./дал
Получившаяся цена немного выше, чем у конкурентов, примерно на 3 - 4 %, но это не страшно, так как ближайший к нам конкурент (с географической точки зрения) находится в другой республике. Значит покупка товара у них, будет означать повышенные расходы на транспортировку. Поэтому, мы считаем, что потребители нашего сегмента будут покупать наш товар.
Рассчитаем выручку от реализации нашей продукции:
В = Ц * Vвыпуска = 290 000 * 58996,8 = 17109072 тыс. руб.
Рассчитаем прибыль от реализации:
П = В – Сст = 17109,072 – 14257,6 = 2851,452 млн. руб.
Скачать реферат
