Как видно из приведенного перечня активных операций банков, преобладающее место занимают ссудные операции, осуществляемые не началах возвратности, срочности и платности. У отдельных банков доходы от ссудной операции составляют 80 и выше процентов. К ним следует добавить появившиеся в последние годы нетрадиционные новые виды ссуд, такие как: ссуда на покупку нового дома, ссуда на проведение реконструкции и ремонта дома, ссуда под страховой полис, ссуда на улучшение земельных угодий (фермерам), ссуда на учебу или стажировку и др. юридическим лицам стали выдавать кредит на организацию предпринимательской деятельности, на покупку активов другой фирмы и т.д. активные операции банков также делятся в зависимости от:

· степени рискованности – на рисковые и риск-нейтральные;

· характера (направления) на первичные: размещение средств на корреспондентские счета, в кассе, выдача кредита клиентам и другим банкам;

· вторичные – перечисление средств в резервный и страховой фонды: инвестиционные – вложение средств в основные фонды, в ценные бумаги и в хозяйственную деятельность других хозяйствующих субъектов с целью получения дивидендов;

· по уровню доходности – на операции, приносящие доход и не приносящие доход.

Активно-пассивные операции. К ним относятся:

· комиссионные операции, приносящие банку доход в виде комиссионного вознаграждения (операция по инкассированию дебиторской задолженности, переводные, торгово-комиссионные, доверительные операции);

· посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату;

· расчетные услуги (купля-продажа банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов);

· бухгалтерские и консультационные услуги и прочие.

Рассмотрим эти операции более подробно на примере ОАО «Нефтебанк»:

Главное направление деятельности и основной источник доходов компании - предоставление ссуд предприятиям нефтяной отрасли, которые работают в регионе. Состоятельность банка в немалой степени обусловлена близостью крупнейшего порта Казахстана, оснащенного наиболее современным терминальным оборудованием в республике. Тем не менее, руководство банка понимает уязвимость существующей структуры банковского портфеля в условиях постоянного снижения процентных ставок по выданным кредитам. С этой целью в 1999-2000 году ОАО "Нефтебанк" намерен укреплять свои позиции в освоенных секторах финансового рынка, а также приступит к реализации новых масштабных программ. К ним относится расширение сети филиалов, представительств и дочерних структур, увеличение объемов собственных инвестиций в перспективные казахстанские предприятия, продвижение акций банка на казахстанский фондовый рынок, активизация работы на фондовом рынке. Достаточно заметить, что на 01 января 2003 года сумма средств, вложенных в государственные ценные бумаги, составила 158.6 млн. тенге, в то время как в 1994-1996 годах банк практически не занимался подобного рода инвестициями. В 1997 году подписано банковское соглашение с Центрально-Азиатским американским фондом поддержки предпринимательства на получение эксклюзивного права на роль оператора по финансированию проектов малого и среднего бизнеса в Западном регионе Казахстана. В Мангистауской области уже началась реализация нескольких проектов в рамках данного соглашения. Также при участии банка в регионе созданы: брокерская фирма "НБ-Сервис", негосударственный пенсионный фонд ЗАО "НПФ Каспиймунайгаз", ТОО "Страховая компания НБ Полис". Для достижения международных стандартов и выполнения требований Национального Банка Казахстана к банкам второго уровня первой группы, до конца текущего года планируется увеличение Уставного капитала до 1 млрд. Тенге( на данный момент данные пока отсуствуют). В связи с отсутствием в регионе свободных средств и инвесторов банк изыскивает возможности поиска инвесторов за пределами республики. В настоящее время ведутся переговоры с международными финансовыми организациями, которые проявляют интерес к региону и к банку: IFC (Международная финансовая корпорация) и ЕБРР (Европейский банк реконструкции и развития) на предмет открытия кредитных линий и участия в уставном капитале.[5]

Итоги деятельности ОАО «Нефтебанк» в 1квартале 2003 года.

По данным эмитента результатам его финансово-хозяйственной деятельности в 1 квартале 2003 года явились следующие показатели (в тыс. тенге):

Заключение

Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансо­вого рынка, резко меняется структура банковской системы. Появ­ляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные ин­струменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптималь­ных форм устройства кредитной системы, эффективно работаю­щего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффектив­ной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач эконо­мической реформы в Казахстане. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: посто­янно меняется законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам та­кое высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам бан­ковской системы в целом. Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимо­отношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образо­ванного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утрачен­ные рациональные принципы функционирования кредитных учреж­дений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на много­вековой опыт рыночных финансовых структур.