3. Кредитные операции. Кредитные операции НБУ объективно не ограничи-ваются суммой аккумулированных кредитных ресурсов. Как банк первого уровня он осуществляет выдачу ссуд на эмиссионной основе независимо от состояния пассивной части баланса на дату выдачи кредита. Пассивы НБУ автоматически увеличиваются по мере предоставления ссуд.

4.Надзор за деятельностью коммерческих банков. Центральный банк осу-ществляет надзор за деятельностью коммерческих банков, их отделений, филиа-лов, представительств на территории Украины. Он направлен на обеспечение ста-бильности банковской системы, защиту интересов вкладчиков путем уменьшения рисков в деятельности коммерческих банков. Содержание надзора определяется полномочиями, установленными законом. [6,стр.215-222]

Коммерческие банки являются основным (базовым) звеном двухуровневой банковской системы Украины. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах принадлежит целый ряд институтов с разнообразной структурой и разны-ми отношениями собственности. Их главное отличие от центральных банков – отсутствие права эмиссии банкнот.

Коммерческий банк – многофункциональный финансовый институт, кото-рый осуществляет широкий спектр услуг кредитного, страхового и платежного характера, а также выполняет разнообразные финансовые функции относительно любого предприятия в экономике с целью получения прибыли. Основными сферами деятельности коммерческих банков в Украине являются:

- принятие сбережений и других средств, которые подлежат возвращению;

- предоставление кредитов за счет собственных и привлеченных средств;

- осуществление инвестиций за счет собственных средств;

- перемещение средств в рамках платежной системы Украины. [4,стр.11-13]

Коммерческие банки имеют право на осуществление другой коммерческой деятельности, которая не противоречит действующему законодательству. Ком-мерческим банкам запрещается деятельность в сферах материального производст-ва и торговли (кроме золота, драгоценных металлов, монет, ценных бумаг), а также деятельность во всех видах страхования.

Коммерческие банки предоставляют клиентам широкий набор услуг по ве-дению текущих счетов, предоставления коммерческих кредитов, займов и т.д. ос-новными клиентами коммерческих банков являются частные лица и предприятия, которые осуществляют текущую производительную, торговую и другую коммер-ческую деятельность.

Основные тенденции развития системы коммерческих банков (1991-2000г.) мы можем увидеть в табл.2.1 (Приложение). Проанализировав ее, можно сказать, что развитие коммерческих банков происходило по колебаниям. Мы видим, что к 1997 г. количество коммерческих банков на территории Украины увеличивалось. После же 1997г. их количество стало сокращаться. В числе коммерческих банков большую часть занимали акционерные общества. Основные показатели деятель-ности банков можно увидеть в табл.2.2 (Приложение).

В зависимости от количества осуществляемых функций и операций коммер-ческий банк приобретает черты специализированного или универсального. Основ-ными видами специализированных банков являются инвестиционные, сбербанки, ипотечные банки.

Инвестиционный банк – специальный кредитно-финансовый институт, ко-торый аккумулирует ресурсы из разных источников и использует их для финанси-рования промышленных и других компаний и предприятий. Эти банки принима-ют участие в выпуске и размещении долговых обязательств клиентов, выступают гарантами размещении ценных бумаг и т.п. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информиро-ванности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль. Основными характерными чертами для инвестиционных банков являются: - главной признается деятельность по привлечению финансирования посредством ценных бумаг; - будучи крупной организацией, оперирует, прежде всего, на оптовых финансовых рынках; - отдает приоритет средне- и долгосрочным вложениям; - ценные бумаги являются основой его портфеля, при этом большинство инвестиционных банков в наибольшей степени ориентируются на негосударствен-ные ценные бумаги. [10]

Сберегательный банк – специальный кредитно-финансовый институт, ко-торый аккумулирует свободные сбережения населения в форме вкладов до вост-ребования, срочных вкладов или обязательств по облигациям и использует прив-леченные ресурсы для предоставления краткосрочных кредитов и в других опера-циях, которые обеспечивают сбережение определенного уровня ликвидности. [3,стр.16-17]

Ипотечные банки – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит – это долго-срочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производитель-но используемого капитала.

Коммерческими банками, фирмами – поставщиками оборудования, финан-совыми компаниями предоставляются кредиты промышленно-торговым корпора-циям под залог машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов кор-пораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и пред-ложением и дифференцируются в зависимости от финансового положения заем-щика. Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономии-кой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под вы-сокий процент (10-20%).

Финансовые фонды и компании – занимаются кредитованием определен-ных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно вы-делить одну или две основных операций, они доминируют в относительно узких секторах рынков ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. К ним можно отнести инвестиционные, сберегательные, страховые и пенсионные учреж-дения.[7,стр.53]

2.2 Основные операции банков

Кредитные операции банков

Виды и формы кредитных соглашений

В практике банков проводится разграничение между коммерческими ссудами и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его

погашения и т.д.

Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы: - ссуды для финансирования оборотного капитала; ссуды для финансирования ос-новного капитала. Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных

средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повсед-невных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года. Вторая группа представлена среднеи долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования и т.д.