• осуществляет прогнозирование и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет, создает их резервные фонды;

• устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

• устанавливает признаки платежеспособности денежных зна­ков и порядок замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожение;

• определяет порядок ведения кассовых операций.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью банков. Главная цель банковского ре­гулирования и надзора — поддержание стабильности банков­ской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Действующая в России система пруденциального надзора в целом соответствует ключевым принципам эффективного бан­ковского надзора, определенным Базельским комитетом по бан­ковскому надзору («Комитетом Кука»). ЦБР осуществляет регу­лирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними по следующим основным направлениям:

• регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций (минимального размера капитала, достаточности капитала, нормативов ликвидности и др.); опре­деление лимитов открытой валютной позиции, порядка форми­рования резервов для покрытия рисков;

• регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организаций;

• установление правил проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предос­тавления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;

• регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;

• надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов ЦБР, проверка деятельности кредитных органи­заций.

Банк России выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы Российской Федерации. Он органи­зует межбанковские расчеты, служит расчетным центром банковской системы страны; устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов в России; ко­ординирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных (в том числе клиринговых) систем.

Банк России, подобно центральным банкам других стран, выполняет функцию банкира, финансового консультанта и агента Правительства РФ. На его счетах хранятся средства феде­рального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, государст­венных внебюджетных фондов. Он может предоставлять креди­ты Правительству России на срок не более одного года (для по­крытия кассовых разрывов в госбюджете) под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установ­лено Федеральным законом о федеральном бюджете. За исклю­чением тех случаев, когда это предусматривается указанным За­коном, банк не вправе предоставлять прямые банковские ссуды Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита и покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

С 1995 г. происходят отказ от прямого банковского кредито­вания Правительства РФ и секьюритизация государственного долга, т.е. кредитование государства путем покупки государст­венных ценных бумаг. Если на начало 1994 г. ссуды Банка Рос­сии Минфину РФ составляли 12,8 трлн руб., а его вложения в государственные ценные бумаги — 0,2 трлн, в начале 1995 г. со­ответственно 59,5 и 7,1 трлн, то на 1 января 1996 г. ссуды нахо­дились на уровне 58,4 трлн руб., а вложения в ценные бумаги — 35,8 трлн; на 1 января 1997 г. соответственно 57,8 и 75,7 трлн; на 1 июня 1997 г. — уже 0,7 и 128,9 трлн руб. С 1999 г. происхо­дит увеличение кредитов Правительству РФ для обслуживания внешнего долга. На 1 декабря 2001 г. эти кредиты составили 190,7 млрд., в то время как вложения в ценные бумаги Прави­тельства РФ — 258,5 млрд. руб. (депонированных).

ЦБР консультирует Минфин РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и при­оритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России осуществляет обслуживание государственного внутреннего долга РФ. Его полномочия в этой сфере определя­ются федеральным законодательством и прежде всего Законом РФ от 13 ноября 1992 г. «О государственном внутреннем долге Российской Федерации». В соответствии с этим Законом управление государственным внутренним долгом (определение порядка, ус­ловий выпуска и размещения долговых обязательств) осуществля­ется Правительством РФ. Обслуживание долга производят ЦБР и его учреждения посредством осуществления операций по разме­щению долговых обязательств Правительства РФ, их погашению и выплате доходов в виде процентов по ним или в иной форме.

Банк России выполняет внешнеэкономическую функцию по следующим основным направлениям:

· ЦБР предоставляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях. Является членом международных организаций, которые занимаются развитием сотруд­ничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах;

· определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ, выдает разрешения на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории РФ;

· определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

· принимает участие в разработке прогноза платежного баланса России и организует его составление;

· управляет международными резервами страны;

· в соответствии с Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» выполняет функции органа государствен­ного валютного регулирования и валютного контроля.

Функции ЦБР реализуются через его операции. Операции, связанные с выполнением основных функций Банка России, от­ражены в его балансе (см. табл.2).

Наибольший удельный вес (62,8%) в активе приходится на опе­рации с золотом и иностранной валютой. Около 19% составляют операции с ценными бумагами (вложения в ГКО, ОФЗ и другие государственные ценные бумаги, векселя, акции, другие ценные бумаги банков), 13,3% — ссуды Министерству финансов РФ, бан­кам и иным клиентам Банка России. Кредитование банков осуще­ствляется в основном под залог государственных ценных бумаг. С 2001 г. введен в действие новый механизм кредитования банков — под залог векселей и прав требований по кредитным договорам.

Основным источником ресурсов ЦБР являются средства на счетах (42,9%) и эмиссия банкнот и монет, которая составляет 33,4% всех пассивов. Уставный капитал ЦБР — 3 млн. руб. Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50% балансовой при­были. Оставшаяся прибыль направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения. На долю уставного капитала и фондов приходится около 10% пассивов.

Коммерческие банки

Вторым ярусом банковской системы России, как и других стран, выступают универсальные и специализированные ком­мерческие банки. В соответствии с российским законодательством банками являются кредитные организации, выполняющие в совокупности такие виды операций, как: привлечение во вклады средств юридических и физических лиц; размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. При этом для осуществления сво­ей деятельности банки должны пройти государственную регист­рацию в Центральном банке РФ и получить лицензию на осу­ществление определенных банковских операций.