Коэффициенты для оценки деловой активности (менеджмент банка или качество управления банка)

1. Для оценки кредитной активности рассчитывается показатель общей кредитной активности. Банк оценивается положительно при значении показателя > 55%. Если показатель имеет меньшую величину следует обратить внимание на проблему управления активами, а именно на изменения. Если этот показатель > 8% , то перед банком стоит проблема ликвидности баланса.

2. Инвестиционная активность: характеризует политику банка в области инвестирования средств в ценные бумаги и участия в других предприятиях (взносы в УК других предприятий).

3. Коэффициент использования привлеченных средств. Предназначен для оценки осуществления банком политики в области управления пассивными операциями. Он отражает какая часть привлеченных средств направлена в кредиты. Если значение коэффициента превышает 8%, это свидетельствует о рискованной политике банка.

4. Коэффициент рефинансирования. Характеризует степень использования наиболее дорогой составляющей банковских ресурсов – кредитов полученных из других банков (МБ займы). Рекомендуемое значение коэффициента 1. Снижение коэффициента свидетельствует об увеличении количества менее дорогих ресурсов.

5. Коэффициент размещения средств. Характеризует отношение привлеченных средств к активам приносящим доход. Чем ниже значение этого показателя, тем выше оценивается стабильность деятельности банка.

6. Коэффициент доступности банка к внешним источникам финансирования. Оценивается доступ банка к межбанковскому сектору. Если доля внешних заимствований в объеме всех привлеченных ресурсов больше 40%, это свидетельствует о нестабильной работе банка и снижении его ликвидности. Если коэффициент меньше 2%, это указывает на некоторое недоверие к банку со стороны других коммерческих банков.

7. Коэффициент дееспособности банка. Является прогнозом для оценки стабильности деятельности банка, для жизнеспособности. Рекомендуемое значение коэффициента не должно превышать 0,95, т.е. доля операционных расходов в операционных доходах. Минимальное значение 0.

Расчет коэффициентов

За 2004 год:

1. Общая кредитная активность = 673114+42331/855745*100%=83,6%

2. Инвестиционная активность = 115707+105000/855745*100%=25,8%

3. Коэффициент использования привлеченных средств = 673114+42331/886516*100%=80,7%

4. Коэффициент рефинансирования = 0%

5. Коэффициент размещения средств = 886516/855745*100%=103,6%

6. Коэффициент доступности банка к внешним источникам финансирования = 0%

7. Коэффициент дееспособности банка = 247519/293239*100%=84,4%

За 2005 год:

1. Общая кредитная активность = 1 173041+100756/1 477017*100%=86,2%

2. Инвестиционная активность = 245 973+150000/1477017*100%=26,8%

3. Коэффициент использования привлеченных средств = 1173041+100756/1 514216*100%=84,1%

4. Коэффициент рефинансирования = 40000/100756*100%=39,7%

5. = 1514216/1477017*100%=102,5%

6. Коэффициент доступности банка к внешним источникам финансирования = 40000/1514216*100%=2,6%

7. Коэффициент дееспособности банка = 412 960/473 470*100%=87,2%.

Сравнительная таблица