v совершенствование подходов к порядку формирования резервов на возможные потери;

v совершенствование подходов к регулированию и надзору за риском ликвидности и методики расчета соответствующих нормативов;

v совершенствование подходов к оценке рисков при осуществлении операций и сделок кредитного характера с группой экономически связанных между собой заемщиков и заемщиков, связанных с самой кредитной организацией;

v совершенствование подходов к оценке качества управления процентным риском, включая вопросы организации системы управления процентным риском в отношении как торгового, так и банковского (неторгового) портфелей финансовых инструментов, чувствительных к изменению процентных ставок;

v совершенствование консолидированной отчетности и анализа рисков банковских групп и банковских холдингов на консолидированной основе;

v совершенствование подходов к оценке качества корпоративного управления, управления всеми существующими банковскими рисками с учетом повышения уровня автоматизации банковской деятельности, развития информационных аналитических систем и технологий банковского обслуживания;

v совершенствование методики и инструментария мониторинга финансовой устойчивости банковского сектора, в т.ч. проведение работы по расчету и анализу рекомендованных МВФ показателей финансовой устойчивости банковского сектора;

v совершенствование раскрытия информации о состоянии и динамике развития банковского сектора, включая совершенствование системы макропруденциальных показателей его финансовой устойчивости, публикуемых Банком России, публикацию ежемесячного "Обзора банковского сектора РФ", издание "Отчета о развитии банковского сектора и банковского надзора" за 2006 год.

Банком России будет продолжена работа по дальнейшему совершенствованию нормативно-правовой базы в части повышения требований по раскрытию информации при осуществлении кредитными организациями потребительского кредитования и мониторинга риска потребительского кредитования.

В ходе инспекционных проверок основное внимание будет уделяться вопросам:

– оценки финансового состояния кредитной организации с элементами прогнозирования ее способности сохранять финансовую устойчивость на перспективу;

– определения и оценки рисков на более ранних стадиях их возникновения;

– качества систем управления в банке, включая системы внутреннего контроля и управления рисками;

– соблюдения банками – участниками системы страхования вкладов критериев и требований, которые применялись при их вступлении в систему;

– качества управления филиалами со стороны головного банка;

– оценки достоверности учета (отчетности) кредитных организаций.

Банком России будут предприняты меры по дальнейшему совершенствованию механизмов противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе будет усилена ориентация на оценку эффективности функционирующих в кредитных организациях систем внутреннего контроля.

4.2 По совершенствованию финансовых рынков

Банк России в рамках реализации Стратегии развития финансового рынка РФ на 2006–2008 годы планирует участвовать в работе по совершенствованию законодательства о финансовом рынке по следующим направлениям:

R в целях создания независимой, эффективной и конкурентоспособной системы учета прав на ценные бумаги участвовать в процессе подготовки нормативных актов, регулирующих деятельность центрального депозитария, его функции и полномочия;

R с целью повышения эффективности управления рисками по сделкам с государственными ценными бумагами РФ, проводимым участниками рынка через организатора торгов, установить требование о совершении сделок с участием центрального контрагента, а также продолжить участвовать в работе по совершенствованию законодательства о клиринговой деятельности;

R в целях расширения возможности применения финансовых инструментов и механизмов, используемых для перераспределения рисков, участвовать в определении правовых механизмов секьюритизации активов и хеджирования рисков;

R в целях улучшения инвестиционной привлекательности российского фондового рынка продолжить участие в законотворческом процессе, направленном на упрощение процедуры государственной регистрации выпусков ценных бумаг, расширение спектра ценных бумаг и совершенствование условий допуска на организованный рынок иностранных ценных бумаг;

R в целях развития институтов защиты прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг участвовать в работе по правовому определению компенсационных механизмов для инвесторов – физических лиц, а также института общего собрания владельцев облигаций.

4.3 По совершенствованию платежной системы

В целях обеспечения финансовой стабильности страны Банк России продолжит работу, направленную на поддержание эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Банк России продолжит осуществление мероприятий по построению системы валовых расчетов в режиме реального времени, которая позволит участникам системы значительно сократить сроки осуществления платежей, снизить возникающие при их осуществлении финансовые риски, повысить эффективность реализации ДКП и как следствие – достичь более высокого уровня развития финансового рынка в стране.

В соответствии с международной практикой надзор за платежной системой является одной из важных функций ЦБ в рамках поддержания стабильности финансовой системы и имеет своей целью обеспечение безопасного и эффективного функционирования платежной системы в стране. В этой связи Банком России будет продолжено совершенствование надзора за платежными системами, функционирующими в РФ.

4.4 Важнейшие мероприятия по совершенствованию банковской системы, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы