Действующие коммерческие банки , ставшие уполномоченными до выхода отмеченных указаний , имеют следующие виды валютных лицензий :

Внутренняя лицензия дает право на совершение ограниченного круга операций : открытие и ведение валютных счетов клиентов , проведение экспортно-импортных расчетов и неторговых операций , покупка , продажа наличной и безналичной валюты на внутреннем валютном рынке , установление корреспондентских отношений с российскими банками , имеющими генеральную лицензию , и зарубежными банками , принадлежащими РФ.

Расширенная лицензия предоставляет право на валютное кредитование и установление прямых корреспондентских отношений с шестью иностранными банками .

Генеральная лицензия дает право на проведение всех видов валютных операций на внутреннем и внешних финансовых рынках .

Важнейшей задачей валютного законодательства является защита российского рубля в условиях параллельного обращения иностранных валют. Согласно ст. 2 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» расчеты между резидентами осуществляются в валюте Российской Федерации без ограничений. ЦБ РФ определяет условия приобретения и использования нерезидентами российских рублей. Нерезидентам разрешено рассчитываться с резидентами как в валюте Российской Федерации, так и в свободно конвертируемой валюте, если иное непредусмотрено в международных договорах с участием Российской Федерации (Письмо ЦБ РФ №44 от 16 июля 1993 года). Нерезиденты могут открывать нас вое имя счета в уполномоченных банках Российской Федерации по месту положения своего представительства либо (при отсутствии представительства) осуществлять расчеты в рублях через рублевые корреспондентские счета банков-нерезидентов, открытых в уполномоченных банках. Резиденты не имеют права открывать рублевые счета в банках-нерезидентах и их филиалах на территории Российской Федерации. За их счет и по их поручению запрещено списывать средства с рублевых корреспондентских счетов банков-нерезидентов. Операции по рублевым счетам нерезидентов осуществляются в соответствии с их режимами, оговоренными в Инструкции ЦБ РФ №16 от 16 июля 1993 г. (с последующими изменениями и дополнениями).

К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся:

§ Прямые и портфельные инвестиции;

§ Предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

§ Предоставление и получение отсрочки платежа по экспорту и импорту на срок более 180 дней;

§ Другие операции, которые не являются текущими.

Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются в порядке, установленном ЦБ РФ. Положение ЦБ РФ « Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций» №39 от 24 апреля 1996 г. устанавливает перечень валютных операций, проведение которых не требует разрешения ЦБ РФ:

§ Переводы нерезидентами Российской Федерации и резидентами из Российской Федерации иностранной валюты для расчета по экспорту, импорту воздушных, морских и речных судов, космических объектов с отсрочкой платежа на срок свыше 180 дней;

§ Конверсионные операции через уполномоченные банки (покупка – продажа иностранной валюты одного вида за иностранную валюту другого вида);

§ Получение (возврат) валютных кредитов на срок свыше 180 дней в уполномоченных банках, имеющих полномочия по предоставлению кредитов в иностранной валюте с уплатой процентов (штрафных санкций) в иностранной валюте;

§ Возврат резидентам и нерезидентами авансовых платежей по невыполненным экспортно-импортным контактам; и другие.

Все остальные операции, связанные с движением капитала и не запрещенные ЦБ РФ, осуществляются резидентами на основании отдельных разрешений ЦБ РФ.

«Функции валютного контроля осуществляются агентами валютного контроля (например, уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ). ГТК РФ и его структурные подразделения выполняют функции контроля при пересечении товаров, валютных и рублевых ценностей ценностей через границу Российской Федерации. В целях усиления контроля за внешнеэкономической деятельностью координации деятельности агентов валютного контроля, экспортно-импортного контроля проведения проверок соблюдения валютного законодательства создана Федеральная служба по валютному и экспортном контролю»3.

Международные операции коммерческих банков возникли в связи с потребностями компаний-клиентов банков, участвующих в международной торговле, инвестиционной деятельности и туризме. Рост международных операций банков обусловлен видом, объемом банковских услуг, а также числом банков, оказывающих эти услуги.

Способ оказания банковских услуг за границей: открытие специализированного международного отделения, имеющего несколько банков-корреспондентов; организация в других странах отделений и/или филиалов, представительств за рубежом, которые оказывают помощь клиентам при получении ссуд и помещении вкладов в банках, расположенных в стране происхождения самого банка.

«Международные расчеты требуют конвертирования одной валюты в другую. Это связано с торговыми операциями, движением капитала, туризмом, покупкой и продажей иностранных ценных бумаг и другими процессами, вызывающими необходимость обмена валютам различных стран на мировом валютном рынке»4.

Операции с иностранной валютой осуществляют многие банки, но лишь некоторые из них создают и поддерживают соответствующий рынок - ведут валютные позиции, то есть хранят запасы иностранной валюты. Именно они образуют основу международного валютного рынка.

Банки, имеющие право на совершение валютных операций, называются уполномоченными, девизными или валютными.

Наличные и срочные валютные сделки

Кассовые сделки (сделки «спот» («spot»)

Валюта поставляется банками-корреспондентами не позднее чем через два рабочих дня после заключения сделки и практически совпадает с моментом ее исполнения. Срок поставки валюты носит название «дата валютирования» («value date»). Проданную валюту продавец обычно перечисляет по телеграфу на счет, указанный банком-получателем. При валютной сделке «спот» применяется, как правило, курс телеграфного перевода, Курс наличных сделок публикуется в котировальных бюллетенях. Эти операции составляют приблизительно 55 % от общего объема сделок, совершаемых на международном межбанковском рынке.

Срочные валютные операции.

Расчеты по ним производятся более чем через два дня после из заключения. Срочные сделки с иностранной валютой заключаются в целях:

- конверсии валюты в коммерческих целях;

- страхования портфельных или прямых капиталовложений за границей;

- получения спекулятивной прибыли за счет курсовой разницы.

Среди коммерческих банков и других участников валютного рынка есть дилеры, которые играют на понижении («медведи») или на повышении («быки») курса валют.

Межбанковские срочные сделки получили название форвардных (forward). В момент заключения сделки фиксируется курс, но до наступления срока (обычно 1-6 месяцев) по счетам суммы не проводятся. Размеры сделки могут быть любыми, и не требуется их обеспечение.