Бизнес-план по строительству крематория в городе ХабаровскеРефераты >> Предпринимательство >> Бизнес-план по строительству крематория в городе Хабаровске
n механик - 1,5 млн. руб.
n слесарь - 0,8 млн. руб.
n оператор печи - 0,8 млн. руб.
n сторож - 0,8 млн. руб.
n распорядитель - 0,8 млн. руб.
Общий фонд оплаты труда = 8,7 млн. руб./месяц.
VI. Финансовый план
Смертность по городу Хабаровску
1995г. |
1996г. |
1997г. | |
январь |
752 |
805 |
697 |
февраль |
634 |
671 |
560 |
март |
680 |
602 |
698 |
апрель |
686 |
627 |
588 |
май |
734 |
693 |
629 |
июнь |
691 |
614 |
576 |
июль |
709 |
740 |
644 |
август |
578 |
585 |
619 |
сентябрь |
584 |
585 |
634 |
октябрь |
681 |
690 |
683 |
ноябрь |
614 |
638 |
595 |
декабрь |
677 |
696 |
654 |
Итого |
8024 |
7946 |
7577 |
Прогноз доходов и расходов на 1999 год (1-ое полугодие)
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь | |
Доход от реали- зации продукции (кол-во х 500000 рублей) |
225 500 000 |
190 000 000 |
204 000 000 |
206 000 000 |
220 000 000 |
207 500 000 |
Себестоимость (кол-во х 120000 рублей) |
51 144 000 |
45 648 000 |
48 960 000 |
49 392 000 |
52 848 000 |
49 752 000 |
Валовая прибыль (доход от реали- зации - себестои- мость) |
171 356 000 |
144 352 000 |
155 040 000 |
156 608 000 |
167 152 000 |
157 748 000 |
Заработная плата |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
Налоги на з/п (з/п х 0,385) |
3 349 500 |
3 349 500 |
3 349 500 |
3 349 500 |
3 349 500 |
3 349 500 |
Лицензия (10 минимальных окладов) |
834 900 |
- |
- |
- |
- |
- |
Реклама ( 2 % от валовой прибы- ли ) |
3 427 120 |
2 887 040 |
3 100 800 |
3 132 160 |
3 343 040 |
3 154 960 |
Аренда ( средняя ставка зем. нало- га (95 руб.) х ко- эффициент диф- ференцации зон города (0,96) х м2 ( 772 ) |
5 867,2 |
5 867,2 |
5 867,2 |
5 867,2 |
5 867,2 |
5 867,2 |
Коммунальные услуги |
263 521 |
263 521 |
263 521 |
263 521 |
263 521 |
263 521 |
Конторские материалы |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
Телефон (уста- новка 5000000 руб., 200000 руб. ежемесячная пла- та для юридичес- ких лиц) |
5 200 000 |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
Транспортные расходы (расход бензина из расчё- та, что на пред- приятии имеется 3 автомобиля: ГАЗ-3101(«Вол- га») для нужд предприятия и 2 катафалка. «Вол- га» ежедневно расходует 30 л. бензина, а ката- фалки в среднем по 8 л. на каждого кримируемого). Стоимость бензи- на АИ-76 ~ 2000 руб. |
8 520 000 |
7 406 000 |
7 848 000 |
7 906 000 |
8 386 000 |
7 956 000 |
Амортизация (стоимость основ- средств (2985500000 руб.) х срок их эксплуа- тации) |
6 367 500 |
6 367 500 |
6 367 500 |
6 367 500 |
6 367 500 |
6 367 500 |
Налог на прибыль (валовая прибыль х 0,35) |
59 974 600 |
50 523 200 |
54 264 000 |
54 812 800 |
58 503 200 |
55 211 800 |
Подоходный на- лог (å з/п - мини- мальный размер з/п (83490) х 0,12 |
1 033 981,2 |
1 033 981,2 |
1 033 981,2 |
1 033 981,2 |
1 033 981,2 |
1 033 981,2 |
Налог на иму- щество (0,015 х стоимость иму- щества). Налог выплачивается поквартально. |
11 195 625 |
- |
- |
11 195 625 |
- |
- |
Налог на пользо- вателей автомо- бильных дорог (Доход от реали- зации - НДС) х 0,02. Выплачи- вается поквар- тально. |
10 324 587 |
- |
- |
10 557 911 |
- |
- |
Налог на приобре- тение автотранс- портных средств (Стоимость авто- транспорта - НДС) х 0,2 |
24 999 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
Сбор на муници- пальную милицию (минимальная з/п х численность х 0,03. Покварталь- но. |
112 711,5 |
- |
- |
112 711,5 |
- |
- |
Сбор на нужды образовательных учреждений (квартальный ФЗП х 0,01). Поквартально. |
261 000 |
- |
- |
261 000 |
- |
- |
Сбор на жилфонд (Доход от реали- зации - НДС х 0,015). Поквар- тально. |
7 743 440,25 |
- |
- |
7 918 433,25 |
- |
- |
Целевой сбор на подготовку к зи- ме. (Доход от реа- лизации - НДС х 0,005). |
835 209,645 |
835 209,645 |
835 209,645 |
835 209,645 |
835 209,645 |
835 209,645 |
Результат (Вало- вая прибыль - затраты). |
18 107 437 |
62 680 181 |
68 806 831 |
39 855 780 |
76 064 181 |
70 569 661 |