Рис. 2 Динамика состава оценочной стоимости обеспечения по кредитам

Примечание: описание значений на оси Х данной гистограммы приведены в таблице 6.

Кредиты предоставляются на условиях, действующих на мировом валютном рынке по СКВ. Банк дает их на обычных коммерческих условиях с начислением процентов в инвалюте на непогашенную часть задолженности по кредиту.

Процентные ставки по кредитам в инвалюте устанавливаются банком с таким расчетом, чтобы сумма полученных банком процентов покрывала его расходы по привлечению средств, используемых для предоставления кредитов. Процентные ставки устанавливаются как правило, на квартал и зависят от движения их на внешнем рынке. Периодичность и сроки уплаты процентов за пользование кредитом определяются банком по согласованию с заемщиком. Суммы начисленных процентов, как и курсовые разницы, не включаются в общий лимит кредитования и относятся целиком на счет заемщика. Источником погашения основного долга, оплаты начисленных процентов и курсовых разниц являются средства валютного фонда заемщика или его гаранта, а также валютная выручка от экспорта продукции, хранящаяся на валютном счете.

Обычно в кредитных договорах (Приложение №1) оговаривается, что заемщик должен использовать кредит в иностранной валюте строго по целевому назначению. Для получения валютного кредита клиент должен обратиться в банк с заявлением, содержащим следующие данные:

- цель получения кредита, сумма и срок, на который он испрашивается;

- наименование и количество закупаемого за границей товара, его стоимость, страна приобретения, валюта платежа;

- экономическое обоснование кредита;

- источники погашения кредита.

Использование кредитов в инвалюте разрешается только при условии своевременного предоставления в банк копий контрактов заемщиков с инофирмами - контрагентами, предварительно согласованных с банком. Сроки заключения контрактов и период расчетов по ним должны строго соответствовать срокам использования кредитов. Общая сумма закупок не должна превышать величины предоставленного кредита. Проценты за пользование кредитом начисляются с момента его фактического использования.

По наступлении срока платежа банк погашает задолженность заемщика по кредиту в инвалюте за счет средств, числящихся на его валютном счете. При отсутствии или недостатке средств на валютном счете заемщика необходимая сумма списывается с валютного счета вышестоящей организации - гаранта в соответствии с условиями его гарантийного обязательства.

Для осуществления операций по кредитованию организаций в валютном отделе коммерческого банка открываются ссудные счета, на которые зачисляется сумма кредита.

Проведение операций по валютному кредитованию предусматривает оценку валютных рисков, то есть опасности валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты. Валютному риску подвергаются должники и кредиторы, держатели счетов в инвалюте. Возникновение валютных рисков связано со следующими факторами:

1. Основной валютный риск может возникнуть при завершении сделки в рублевом выражении с последующей конвертацией полученной выручки в ее валютный эквивалент.

2. Валютный риск возникает также при использовании рублевого обеспечения кредита. Резкое повышение курса может привести к тому, что обеспечение не будет покрывать существующей задолженности банку заемщика.

3. Другим не менее важным фактором является понижение курса валюты, в которой проводится кредитная операция, по отношению к рублю.

4. Валютный риск для ссудозаемщика может возникнуть в случае завершения расчетной операции в одной валюте при необходимости ее конвертации в другую. Изменение курсового соотношения может привести к существующим потерям для клиента и возникновению валютного риска у банка.

С целью избежать возможных убытков при валютном кредитовании рекомендуется:

- минимизировать риск при использовании рублевого обеспечения гарантии возврата путем приема в обеспечение гарантии в рублевой оценке значительно превышающей валютный эквивалент. Это позволит снизить величину обесценивания стоимости рублевого обеспечения в связи с повышением курса валюты кредита;

- в связи со значительными трудностями прогнозирования изменения курсов валют целесообразно использовать двух (трех)- кратное завышение курса при оценке залога в рублях.

Рассмотрим некоторые виды выдаваемых кредитов, которые предоставляет юридическим и физическим лицам АКБ «Ресурс-Траст» в иностранной валюте.

Экспресс-кредит - выдается физическим лицам

Сумма кредита от 3 000 до 200 000 долларов США выдается сроком на 6 месяцев или 1 год.

При сумме кредита до 100 000 долларов – первоначальный взнос должен составлять не менее 20% от стоимости покупки; от 100 000 до 200 000 долларов не менее 40% от стоимости покупки.

Воспользоваться кредитом можно в течении месяца с момента его оформления.

Погашение кредита производится ежемесячно равными долями:

- при сроке 6 месяцев – 1/5 от суммы кредита

- при сроке 1 год – 1/10 от суммы кредита.

В последний месяц производится погашение остатка задолженности по предоставленному кредиту.

Добросовестным заемщикам, погасившим Экспресс-кредит полностью или 2/3 от его суммы без допущения просрочки, Банк предлагает оформить овердрафт с лимитом в размере 1/2 от суммы.

Кредит на покупку жилья – выдается физическим лицам

Кредит с фиксированной ставкой:

Сумма кредита от 10 000 до 200 000 долларов США выдается сроком на 10 лет (возможно досрочное погашение).

Процентная ставка фиксированная – от 15% годовых. Проценты начисляются на остаток ссудной задолженности по кредиту.

Собственные средства – не менее 20% стоимости квартиры.

Кредит с переменной процентной ставкой:

Кредит предоставляется на приобретение квартир в Москве на вторичном рынке жилья.

Сумма кредита от 35 000 до 450 000 долларов США выдается сроком на 10 или 15 лет (возможно досрочное погашение).

Процентная ставка – переменная 12% годовых (зависит от изменения процентной ставки на международном межбанковском рынке кредитных ресурсов). Проценты начисляются на остаток ссудной задолженности по кредиту.

Собственные средства – не менее 30% стоимости квартиры.

Кредит на оплату инвестирования строительства жилой недвижимости – выдается юридическим лицам

Сумма кредита от 10 000 до 200 000 долларов США или ЕВРО выдается сроком на 10 лет.

Процентная ставка в долларах США или ЕВРО от 16%.

Собственные средства не менее 30% от инвестиционной стоимости квартиры.

Кредит под залог недвижимости («Ипотечный ломбард») – выдается физическим и юридическим лицам

Сумма кредита от 10 000 до 100 000 долларов США выдается сроком на от 6 до 38 месяцев.

Процентная ставка в долларах США или ЕВРО – от 16%.

Собственные средства – не менее 30%.

§ 2.3. Прочие операции коммерческих банков