В кредитном отделе оформляются документы по обеспечению кредита, заключается кредитный договор ( в кредитном договоре указываются условия погашения кредита и процентов по нему),открывается ссудный счет.

Документы, необходимые для рассмотрения вопроса о предоставлении коммерческого кредита предприятиям (организациям), являющимся юридическими лицами по законодательству Российской Федерации:

1. Письмо на имя Президента РНКБ с указанием суммы требующихся кредитных ресурсов, цели их использования, сроков возврата.

2. Устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации предприятия (организации), карточка с образцами подписей и оттиска печати.

3. Квартальный бухгалтерский отчет на последнюю отчетную дату с отметкой налоговой инспекции, баланс (или оборотная ведомость по счетам) на последнюю отчетную дату.

4. Расчет размера необходимых кредитных ресурсов и сроков их возврата (с указанием источника погашения).

5. Обоснование потребности в кредитных ресурсах и эффективности кредитования коммерческой операции (сделки).

6. Договоры, контракты, расчетно-платежные документы, подтверждающие реальность и эффективность кредитования.

7. Залоговое обязательство предприятия-заемщика или договор поручительства предприятия-гаранта с его балансом на последнюю отчетную дату.

Данный перечень документов может быть расширен в зависимости от организационно- правовой формы предприятия, специфики отрасли и других вопросов, возникающих в процессе рассмотрения возможности предоставления кредита.

Выдача пакета векселей.

На основании кредитного договора отдел финансовых ресурсов РНКБ выдает заемщику пакет векселей номиналами, удобными для осуществления расчетов с кредиторами. При получении пакета векселей руководитель предприятия-заемщика ставит свою подпись и печать на корешке каждого векселя. Векселя могут также выдаваться представителю заемщика на основании соответствующей доверенности и документа, удостоверяющего личность.

Векселя выдаются и индоссируются только юридическим лицам, зарегистрированным на территории России.

Вместе с пакетом векселей заемщику выдается дополнительная документация: заявление на погашение векселей, рекомендации по их использованию.

Обращение векселей на рынке.

Векселя РНКБ передаются в качестве средства оплаты за товары и услуги между участниками построенной ранее «вексельной цепочки» в соответствии с рассчитанными сроками. В то же время возможно расширение круга предприятий, участвующих в вексельных расчетах. При необходимости сотрудники отдела финансовых ресурсов могут оказать помощь в проведении переговоров с этими организациями и предоставить консультации по всем интересующим вопросам.

При необходимости вексель можно предъявить в РНКБ для размена на любое количество векселей номиналами, удобными для векселедержателя.

Кроме того, в случае острой нехватки денежных средств векселедержатель под залог векселя можнт получить коммерческий кредит в РНКБ или в другом банке, что является более выгодным для предприятия по сравнению с досрочным учетом векселя.

Предъявление векселя в банк для оплаты.

Векселедержатель может предъявить вексель к оплате во все отделения и филиалы РНКБ. В случае предъявления векселя до окончания срока его обращения вексель будет учтен не по номиналу, а на сумму с дисконтом, определяемую на момент предъявления к учету. Для оплаты векселя необходимо заполнить два заявления установленной формы, подписанные руководителем и главным бухгалтером векселедержателя и заверенные его печатью, с указанием номера расчетного счета, на который будут зачислены средства (одно из них, с печатью банка, передается клиенту для отчетности). Образцы заявлений прилагаются при выдаче пакета векселей.

После проверки подлинности векселя, правильности заполнения индоссаментов и на основании заявления банк перечисляет вексельную сумму на счет векселедержателя в течение двух банковских дней. Оплата по векселю осуществляется только в безналичной форме.

Преимущества кредитования векселями РНКБ:

¨ возможность пополнения оборотных средств под низкую процентную ставку:

¨ возможность выдачи кредита пакетом векселей, удобных для заемщика номиналов (график погашения векселей и уровень процентной ставки от 35 до 60% годовых определяет заемщик);

¨ возможность ускоренной оплаты продукции и услуг (отсутствуют затраты времени на межбанковский пробег средств);

¨ возможность полного включения процентных выплат по обслуживанию вексельных кредитов в себестоимость (т.к. в большинстве случаев проценты по вексельному кредиту значительно ниже действующей ставки рефинансирования ЦБ России);

¨ возможность уменьшения суммы залога или обеспечения кредита по сравнению с обычным кредитом (сумма обеспечения включает сумму кредита и проценты за его использование, а т.к. процентная ставка по вексельному кредиту значительно ниже, чем по обычному, уменьшается и сумма обеспечения кредита.)

В приложениях 7 и 8 я представила некоторые аналитические данные о суммах средств юридических и физических лиц, привлеченных путем выпуска векселей кредитными организациями в России в 1997году и по состоянию на 1 февраля 1998 года.

Анализируя эти данные, можно сказать, что средства в рублях, привлеченные путем выпуска векселей в течении всего года возрастали и на 1декабря 1997 года составили 25326 млн. рублей увеличившись за год на 6,5%, а в иностранной валюте - увеличились на 41,9% и составили на 1 декабря 1997года 9668 млн. рублей.

По состоянию на 1 февраля 1998 года в рублях было привлечено путем выпуска векселей 23 159 млн. рублей, а в валюте - 11664 млн. рублей (что составляет 50,3% от суммы, привлеченной в рублях).

Наибольшее количество средств в рублях было привлечено путем выпуска векселей на срок от 91 до 180 дней ( 8827 млн. рублей), а в иностранной валюте - на срок от 181 дня до 1 года (2941 млн. рублей).

По результатам опроса, проведенного агентством РБК в декабре 1997 года в число первых трех банков, векселя которых наиболее ликвидны попали Сбербанк России, ОНЕКСИМ банк и “МЕНАТЕП”банк . Банки, векселя которых были наиболее ликвидны в декабре 1997 года перечислены в приложении 9.

Анализируя динамику объемов пассивных операций кредитных организаций по Новосибирской области с ценными бумагами в 1 квартале 1998 года, представленную в приложении 10, нужно отметить, что свыше 77% общего объема пассивных операций с ценными бумагами занимал выпуск собственных векселей - 745,2 млн. рублей. Привлечение средств по брокерным операциям с ценными бумагами составило 20,4% (197,3 млн. рублей), а выпуск депозитных и сберегательных сертификатов - 2,5% (23,7 млн.рублей)

График демонстрирует,что в течение текущего года объемы выпуска векселей на протяжении квартала стабильно увеличивались. Структура объемов выданных векселей по срокам платежа за 1 квартал 1998 года показана в приложении.

2.5 Выпуск депозитных и сберегательных сертификатов.

Коммерческие банки с целью привлечения дополнительных денежных ресурсов осуществляют выпуск ценных бумаг, именуемых сертификатами (денежный документ-удостоверение). В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные. Они представляют собой денежные документы, удостоверяющие внесение средств на определенное время, имеющие обычно фиксированную ставку процента. Внесенные таким образом в банк средства могут быть изъяты только по предъявлении правильно оформленных сертификатов.