При изменении наименования юридического лица, не вызванном реорганизацией, а также при изменении подчинённости филиала, представительства в банк представляются:

а) заявление клиента, уведомляющее об изменениях;

б) копия решения об изменении наименования (заверенная нотариально или вышестоящей организацией);

в) банковская карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально.

При открытии в учреждении банка нескольких видов счетов формируется одно “Юридическое дело клиента” с полным пакетом документов, необходимых для ведения заявленного счёта.

При открытии любых других счетов (второго рублёвого, и т. д.) клиентом помимо заявления об открытии счёта дополнительно представляются следующие документы:

а) справка из налоговых органов о постановке на учёт или о намерении открыть счёт;

б) документы, подтверждающие регистрацию в качестве плательщиков страховых взносов (платежей) в органах Пенсионного фонда РФ, Фонда обязательного медицинского страхования РФ, Фонда социального страхования РФ, а также Федеральной службы занятости населения РФ;

в) Дополнительные экземпляры карточек с образцами подписей и оттиска печати предоставляются при условии, если счета клиента ведутся разными специалистами банка;

г) документ, подтверждающий полномочия должностных лиц на распоряжение денежными средствами на счёте.

В соответствии с законодательством предпринимателям открываются в учреждениях банка расчётные и иные счета. Предпринимательство, как частное, так и коллективное может осуществляться без образования юридического лица.

Предприниматель без образования юридического лица открывает счёт на своё имя. Для открытия счёта в банк предоставляются:

1) заявление на открытие счёта, подписанное предпринимателем без оттиска печати;

2) бессрочное свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя (копию, заверенную нотариально или органом, осуществляющим регистрацию);

3) документ о постановке на учёт или о намерении открыть счёт из налогового органа (подлинник);

4) документы, подтверждающие регистрацию в качестве плательщиков страховых взносов (платежей) в органах Пенсионного фонда и внебюджетных фондах;

5) карточка с образцом подписи предпринимателя без оттиска печати в двух экземплярах, заверенная нотариально или в установленном порядке.

По нотариально заверенной доверенности предпринимателя без образования юридического лица его счётом могут распоряжаться другие лица.

Для открытия текущего (субрасчётного) счетов филиалы и представительства представляют следующие документы:

1) ходатайство организации – учредителя об открытии счёта, подписанное руководителем и главным бухгалтером с оттиском печати, в котором указывается характер совершаемых по учёту операций;

2) свидетельство о государственной регистрации организации, учредившей филиал или представительство (копию, заверенную нотариально или органом, осуществляющим регистрацию);

3) копию учредительного документа, подтверждающего статус юридического лица. Копия учредительного документа должна быть заверена нотариально или органом, издавшим (утвердившим) устав (положение), а также вышестоящим или зарегистрировавшим устав (положение) органом;

4) копию положения о филиале или представительстве, заверенную нотариально или органом, утвердившим положение;

5) свидетельство о государственной регистрации филиала – только для филиалов (копию, заверенную нотариально или органом, осуществляющим регистрацию);

6) доверенность от имени юридического лица на открытие и распоряжение счётом, подписанную уполномоченными лицами;

7) карточку с образцами подписей лиц и оттиска печати;

8) документы из налогового органа (подлинник). (Постановке на учёт в налоговом органе подлежат все филиалы и приравненные к ним подразделения предприятий и организаций, уплачиваемые налоги от своего имени.);

9) документы, подтверждающие регистрацию во внебюджетных фондах.

Для открытия временного расчётного счёта учредители открытого и закрытого акционерного общества для зачисления первоначальных взносов и лица, участвующие в подписке на акции, представляют документы:

1) заявление учредителей на открытие временного расчётного счёта;

2) копию договора учредителей, определяющего порядок осуществления ими совместной деятельности по созданию акционерного общества (нотариально заверенную);

3) копию устава.

Учредители обществ с ограниченной и дополнительной ответственностью для зачисления их вкладов до регистрации общества представляют следующие документы:

1) заявление учредителей общества на открытие временного расчётного счёта;

2) копию учредительного договора (нотариально заверенную);

3) копию устава.

Поскольку копия устава, как правило, нотариально заверяется только после регистрации предприятия, в банк она может представляться неудостоверенной.

Учредитель унитарного федерального казённого предприятия для зачисления всего размера уставного капитала представляет документы:

1) заявление учредителя на открытие временного расчётного счёта;

2) копию устава, утверждённую его учредителем.

По временным расчётным счетам производятся операции только по зачислению первоначальных взносов учредителей в уставной капитал.

На временный расчётный счёт учредителю унитарного (казённого) предприятия зачисляется весь размер уставного капитала.

Временные расчётные счета учитываются, в зависимости от организационно-правовой формы юридического лица, на тех же балансовых счетах, что и расчётные.

Расчётный счёт юридическому лицу открывается после внесения не менее 50% уставного капитала на временный расчётный счёт после представления им всех необходимых документов.

Свои особенности есть при открытии текущих счетов по внебюджетным средствам; счетов территориальных органов казначейства; бюджетных счетов предприятиям и организациям министерства обороны и министерства внутренних дел.

При временной замене одного из лиц, имеющих право первой или второй подписи, новая карточка не составляется, а дополнительно представляется карточка с образцом подписи временного заместителя и указанием срока её действия. Эта временная карточка подписывается командиром (начальником) и начальником финансового органа (главным или старшим бухгалтером) данной воинской части, учреждения, предприятия или организации и скрепляется оттиском печати.

При временном отсутствии печати у вновь созданной или реорганизованной воинской части, учреждения, предприятия и организации расчётно-денежные документы могут скрепляться также (по решению учреждения банка) печатью районного (городского) военного комиссариата.

Операции по счетам клиентов в пятигорском отделении Сбербанка выполняются:

1) операционно-кассовым работником, или операционистом;

2) кассиром – по операциям с наличными денежными средствами.

Все расчётные отношения в Российской Федерации построены на общих принципах, совершаются по единым правилам, которые устанавливаются законодательством и нормативными актами Банка России. Расчёты между юридическими лицами осуществляются в безналичном порядке. Общий срок безналичных расчётов не должен превышать двух операционных дней.