Принципы прямого государственного управления банковской системой также должны измениться. В большинстве стран государство должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела.

Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

На конкурентном рынке банки нуждаются в автономии для определения совей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.

Управление часто определяют как искусство, не поддающееся определению и воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.

Управленческие системы,в особенности степень их формализации и децентрализации,определяются множеством факторов,включая размеры и структуру банка,стиль управления,а также конкуренцию и экономическое регулирование.По мере расширения и диверсификации банка,больший упор следует делать на неличностные системы упрпавления.

Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления,можно выделить несколько моментов,которые позволяют оценить качество управления. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в стратегическом анализе,планировании,выработке политики и в управленческих функциях,внутренне присущих данному делу.Банки не являются исключением.

Цель управления рисками заключается в том,чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения,которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами .Хотя функция управления финасами не отвечает исключительно за управление всеми рисками,она играет центральную роль в определении,установлении объема,отслеживании и планировании эффективного управления рисков.Решения,принимаемые в процессе планирования управления финансами существенно влияют на финансовые риски,в которых можно выделить несколько компонентов на которые необходимо обратить внимание:

·Достаточность капитала-поддержание достаточного уровня капитала для решения стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;

·Качество активов-минимизация убытков,возникающих в результате инвестиционной или кредитной деятельности;

·Ликвидность-доступность недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;

·Чувствительность к изменениям процентной ставки и валютных курсов-управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д.

Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска,вырабатываемых совместно директорами и управление банка.Ключевой задачей является балансирование,при этом не обязательно уравнение,этих взаимозависимых элементов риска.Полное равновесие здесь невозможно,поскольку действия,предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой,в которой приходится работать банку.Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле России в последние годы являются:нарастание инфляции,рост количества банков и их филиалов;регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых(нетрадиционных) видов банквоских услуг; усиление конкуренции между банками,случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения технологий; роста потребности предприятий в оборотном капаитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков,их классификации,были выделены различные методы управления рисками,возможность применения этих методов в банковской системе России.Автор постарался выявить проблемы управления рисками,методы совершенствования банковских методик,определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками,был представлен зарубежный опыт управления.

4. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Приказ Министерства Финансов РФ от 28.07.94 г. № 100 “Об утверждении положения по бухгалтерскому учету “Учетная политика предприятия”;

2. Закон Российской Федерации “О Залоге” от 29 мая 1992 г. №2872-1;

3.Федеральный Закон “О Банках и банковской деятельности” № 395-1,

4.Инструкция “О Порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам” №62а,

5.Инструкция “О порядке регулирования деятельности банков” №1,

6. Гражданский кодекс РФ;

7. Банковский портфель-1, Москва “Соминтэк” 1994 г.;

8. Банковский портфель-2, Москва “Соминтэк” 1994 г.;

9. Банковский портфель-3, Москва “Соминтэк” 1995 г.;

10 Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой, 1994 г.;

11. Банковское право, Л.Г. Ефимова, издательство “Бек”, Москва, 1994 г.;

12. Современный коммерческий банк. В.М.Усоскин, Москва, ИПЦ “Вазар-Ферро” 1994 г.;

13. Учетная политика и кредитный анализ предприятия. Ю.С.Масленченков, В.А.Команов, Банковский журнал, № 4-1995 г.;

14. Финансово-кредитный словарь, Москва, “Финансы и статистика”, 1994г., термины: кредит и кредитные риски.

15.”Аккредитивы, документарное инкассо, банковские гарантии. Изд-во “ Финк дивелопмент”,1996г.

16. Тони Райс, Брайн Койли. Финансовые инвестиции и риск.

17. Финансово кредитный словарь, т.3, Москва,1994г.

18. Банковские учреждения в развивающихся странах. Институт экономического развития Всемирного Банка.Том 1

19. Финансы и кредит ,под руководством Казака А.Ю. Екатеринбург,1994г.

20. Журнал “Профиль” №20,1998г.

21.Деньги,кредит,банки, Москва,Финансы и статистика,1998г.

22. Банковские учреждения в развивающихся странах. Институт экономического развития Всемирного Банка,Том2.

23. В.Севрук “Банковские риски”,1996г.

24.”Банковская система России”Настольная книга банкира,М.Дека,1995г.

Уважаемые члены Государственной Экзаменационной Комиссии, вашему вниманию представляется дипломная работа на тему “Управление рисками в коммерческих банках”.

Коммерческие банки занимают определенное звено в системе рыночных структур. Развитие их деятельности- необходимое условие реального создания рыночного механизма Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы и продолжается до настоящего момента.