Эффективности методики оценки кредитоспособноcти клиентов коммерческого банкаРефераты >> Банковское дело >> Эффективности методики оценки кредитоспособноcти клиентов коммерческого банка
– осуществляет ли руководство и рядовые сотрудники управления кредитных операций регулярное обследование портфеля ссуд;
– правильно ли определен рейтинг;
– соответствует ли работа управления кредитных операций письменному меморандуму о кредитной политике;
– каково общее качество банковского портфеля;
– достаточны ли резервные фонды банка для покрытия убытков по безнадежным ссудам.[48]
Результаты аудиторской проверки отражаются в специальном отчете, который представляется Правлению банка, кредитному комитету банка, руководителям структурных подразделений банка и старшим кредитным инспекторам. В отчете дается оценка качества всего кредитного портфеля на момент проверки и характеристика эффективности работы управления кредитных операций и кредитных отделов структурных подразделений банка. Кроме того, аудиторы дают свои рекомендации по улучшению работы и изменению сложившихся методов и форм кредитования в банке.
Таким образом, осуществляемый в банке кредитный мониторинг является мощным инструментом реализации кредитной политики банка.
Рассмотрев методы реализации кредитной политики банка «Пятигорск», следует отметить, что, несмотря на то, что в банке четко организована и отлажена работа по управлению кредитными рисками, она непрерывно совершенствуется и обновляется.
Кредитный портфель банка складывается из кредитов, которые предоставлены различным компаниям, предприятиям и организациям (Cм.: Табл. 2.3).
Состав кредитного портфеля банка приведен в таблице 2.4. Банк получил кредитную линию от Мирового Банка в рамках Проекта развития экспорта Мирового Банка. Кредитная линия, предоставленная Банку, и займы, которые предоставляются Банком по этой линией, дено-минированы в долларах США. Банк несет кредитные риски, связанные с этими займами.
Таблица 2.3
Кредиты и авансы клиентам за 2000 –2002 года*
|
2000 г. |
2001 г. |
2002 г. | |
|
Юридические лица |
2,206,160 |
2,785,100 |
3,282,480 |
|
в т.ч. промышленность |
2,960 |
6,000 |
0 |
|
торговля и общ. питание |
1,943,100 |
2,563,600 |
3,248,480 |
|
прочие отрасли |
260,100 |
181,500 |
34,000 |
|
Физические лица |
25,500 |
157,650 |
154,150 |
|
Транспорт и связь |
0 |
4,000 |
0 |
|
Выдано всего: |
2,231,660 |
2,942,750 |
3,436,630 |
Таблица 2.4
Структура кредитного портфеля по видим кредитов**
| Виды кредитов |
2000 г. |
2001 г. |
|
Обычные коммерческие кредиты |
1,450,670 |
1,046,821 |
|
Кредитные линии Мирового банка |
156,231 |
158,655 |
|
Кредиты по международным програмам |
9,640 |
9,660 |
|
Итого: |
1,616,541 |
1,215,136 |
|
Минус резерв под возможные убытки по предоставленным кредитам |
(480,233) |
(447,416) |
|
Кредиты и авансы клиентам, нетто |
1,136,308 |
767,720 |
* Источник: Оборотная ведомость по счетам банка за 2000-2002 гг.
** Источник: Оборотная ведомость по счетам банка за 2000-2001 гг.
Очень большую роль в деятельности банка является планирование. Основные данные планирования отражены в кредитной политике, такие как, планирование доходов по видам (См.: Табл. 2.5), и их можно представить в следующем виде: (См.: Табл. 2.5).
Рис. 2.1. Структура кредитного портфеля по видим кредитов*
* Источник: Таблица 2.4 Структура кредитного портфеля по видим кредитов
Таблица 2.5
Планирование доходов ЗАО КБ «Пятигорск»*
|
Виды доходов |
Планируемые доходы на 2002г. |
Фактические доходы на 2002 г. |
Разница |
|
ссудные операции |
10520 |
10662 |
+142 |
|
валютные операции |
708 |
698 |
-10 |
|
кассовое обслуживание |
1280 |
1450 |
+170 |
|
инкассация |
5620 |
5576 |
-44 |
|
прочие услуги |
1290 |
1364 |
+74 |
|
ИТОГО |
19418 |
19750 |
+332 |
* Источник: Бизнес-план ЗАО КБ Пятигорск» на 2002г.
Плановые показатели для большей наглядности можно представить в виде диаграммы (См.: Рис. 2.2.).
Говоря об эффективности деятельности банка, необходимо сравнить кредитную политику ЗАО КБ «Пятигорск» и ОАО «Ставропольпромстройбанк». В целом, больших отличий не наблюдается, оба банка направляют свою деятельность на увеличение доходов, на развитие, увеличивают количество клиентов.
Рис. 2.2. Планируемые доходы по видам*
