х предприятиях (курсовая работа)

Операции регистрируются кассиром в течение всего месяца, ведение кассовой книги не исключается, во избежание несанкционированного доступа к этой таблице посторонних лиц открытие файла кодируется паролем, который могут знать только кассир и главный бухгалтер.

По окончании месяца для получения итоговых оборотов по счёту 50 «Касса» кассир должен произвести с таблицей следующие операции:

1.при помощи средств фильтрации Excel отбираются сначала все записи по кредиту счёта 50, а затем по дебету;

Операции по дебету:

№ док	Дата	Содержание операции	Сумма	Дебет	Кредит
1	01.янв	Поступило с расчётного счета	5000	50	51
2	02.янв	Поступила выручка	1200	50	46
5	04.янв	Сдано в кассу от Сидорова подотчётная сумма	500	50	71
6	04.янв	Сдана подотчётная сумма от Петрова	150	50	71
9	05.янв	Поступила задолж-ть от покупателя "Аист"	500	50	62
10	05.янв	Плата за детсад от Иванова	100	50	76

Операции по кредиту:

№ док	Дата	Содержание операции	Сумма	Дебет	Кредит
3	03.янв	Оплачены из кассы приобретённые материалы	155	5	50
4	03.янв	Сдано в банк	4900	51	50
7	04.янв	Выдана из кассы помощь по уходу за ребёнком	200	69	50
8	04.янв	Выдана депонированная з/п Клеменьеву	120	70	50

2.отобранные записи поочерёдно копируются на новый лист файла Excel;

3.по каждому из отобранных списков составляется Сводная таблица, структура которой идентична со структурой Ж-О №1 и ведомостью к нему.

Обороты по кредиту:

Сумма по полю Сумма	Дебет
Кредит	5	51	69	70	Общий итог
50	155	4900	200	120	5375
Общий итог	155	4900	200	120	5375

Обороты по дебету:

Сумма по полю Сумма	Кредит
Дебет	46	51	62	71	76	Общий итог
50	1200	5000	500	650	100	7450
Общий итог	1200	5000	500	650	100	7450

Страница:

Последние рефераты