Бухгалтерский учет на предприятииРефераты >> Бухгалтерский учет и аудит >> Бухгалтерский учет на предприятии
|
| Оборотно-сальдовая ведомость за 1 кватал 1998г. | ||||||||
| Счет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | ||||||
| код | Наименоание | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| .01 |
Основные средства |
884 200,0 |
4 667,00 |
888 867,00 | |||||
| .02 |
Износ основных средств |
594 200,0 |
17 680,00 |
611 880,00 | |||||
| .04 |
Нематериальные активы |
200 000,0 |
200 000,00 | ||||||
| .05 |
Аморт. нематер. активов |
152 000,0 |
12 300,00 |
164 300,00 | |||||
| .07 |
Оборудование к установке |
4 667,00 |
4 667,00 | ||||||
| 10 |
Материалы |
25 500,0 |
3 500,00 |
1 300,00 |
27 700,00 | ||||
| 12 |
МБП |
58 000,0 |
58 000,00 | ||||||
| 13 |
Износ МБП |
27 300,0 |
27 300,00 | ||||||
| 19 |
НДС |
1 633,00 |
700,00 |
933,00 | |||||
| 20 |
Основное производство |
5 200,0 |
44 686,68 |
49 886,68 | |||||
| 40 |
Готовая продукция |
6 700,0 |
6 500,00 |
200,00 | |||||
| 45 |
Товары отгруженные |
12 600,0 |
12 600,00 | ||||||
| 46 |
Реализаия продукции |
9 400,00 |
9 400,00 | ||||||
| 50 |
Касса |
5 500,0 |
7 500,00 |
7 320,00 |
5 680,00 | ||||
| 51 |
Рсчетный счет |
85 150,0 |
13 500,00 |
18 167,00 |
80 483,00 | ||||
| 52 |
Валютный счет |
26 900,0 |
26 900,00 | ||||||
| 58 |
Краткосрочные фин. вложения |
8 400,0 |
8 400,00 | ||||||
| 60 |
Расчет с поставщ. и подрядч. |
46 800,0 |
9 800,00 |
9 800,00 |
46 800,00 | ||||
| 62 |
Расчет с покупателями и заказч. |
9 400,00 |
9 400,00 | ||||||
| 68 |
Расчеты с бюджетом |
9 900,0 |
1 567,00 |
3 018,00 |
11 351,00 | ||||
| 68/1 |
Расч. по подоходному налогу |
984,00 |
984,00 | ||||||
| 68/2 |
Расч. по НДС |
1 567,00 |
1 567,00 | ||||||
| 68/3 |
Расч. по нал. наприбыль |
467,00 | |||||||
| 69 |
Расчет по фондам |
7 150,0 |
3 823,68 |
10 973,68 | |||||
| 69/1 |
Фонд соц.страхования |
523,00 |
523,00 | ||||||
| 69/2 |
Пенсионный фонд |
2 807,00 |
2 807,00 | ||||||
| 69/3 |
Фонд мед. страх |
348,48 |
348,48 | ||||||
| 69/4 |
Фонд занятости |
145,20 |
145,20 | ||||||
| 70 |
Расчет по оплате труда |
11 200,0 |
9 680,00 |
9 680,00 |
11 200,00 | ||||
| 73 |
Расчет с перс. по прочим опер. |
540,00 |
540,00 | ||||||
| 75 |
Расчеты с учредителями |
5 500,0 |
5 500,00 | ||||||
| 76 |
Расчеты с деб. и кред. |
8 200,0 |
9 600,0 |
739,00 |
8 200,00 |
10 339,00 | |||
| 76/1 |
Алименты |
150,00 |
150,00 | ||||||
| 76/2 |
Депонированная з. плата |
589,00 |
589,00 | ||||||
| 78 |
Расч. с доч. (зависимыми) предпр. |
4 100,00 |
4 100,00 | ||||||
| 80 |
Прибыли и убытки |
5 433,00 |
5 433,00 | ||||||
| 81 |
Использование прибыли |
467,00 |
467,00 | ||||||
| 85 |
Уставный капитал |
265 000,0 |
265 000,00 | ||||||
| 87 |
Добавочный капитал |
190 000,0 |
190 000,00 | ||||||
| 88 |
Нераспред. прибыль |
8 700,0 |
8 700,00 | ||||||
| 90 |
Краткоср. кредиты банков |
10 000,0 |
10 000,00 | ||||||
|
Всего: |
1 331 850,0 |
1 331 850,00 |
124 567,68 |
124 567,68 |
1 373 816,68 |
1 373 816,68 | |||
