Анализ кредитоспособности заемщикаРефераты >> Банковское дело >> Анализ кредитоспособности заемщика
Юридические аспекты
| Оценка юридических аспектов | Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и имеются замечания к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет |
10 |
| Оценка раздела | Безукоризненная | 10 |
| Итоговая оценка | Повышенный риск, выдача возможна | 51,5 |
Предприятие Д по большинству параметров оценено удовлетворительно, отсутствие претензий к юридическим аспектам позволило характеризовать их безукоризненно. Однако, неудовлетворительное обеспечение затрудняет возможности возмещения убытков, которые могут возникнуть в случае проблемного погашения кредита. В соответствии с рейтингом, риск кредитования предприятия Д – повышенный, но выдача ссуды для кредитования банка предоставляется возможной (табл. 2.5).
Отнесение предприятий-заемщиков к определенной группе риска, является результатом их оценки в соответствии с рассмотренной методикой.
2.1.3. Оценка качества заемщиков по методике 2 – «Определение кредитного рейтинга заемщиков».
Таблица 2.6.
Определение кредитного рейтинга потенциального заемщика – предприятия А.
| Показатель | Оптима льное значение | Фактическое значение (н.п.) | Фактическое значение (к.п.) | Отклонение (+/-) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Прогнозируемый денежный поток (тыс. грн.) | 658 | - | 18 603,2 | - |
| Коэффициент прогноза банкротства | ³ 0,26 | - | 2,1 | - |
| Коэффициент покрытия общей задолженности | < 1,00 | 0,14 | 0,14 | - |
| Ликвидационная стоимость | ³ 1,00 | 2,69 | 2,61 | -0,08 |
| Рамбурсная способность | < 0,80 | - | 3,13 | - |
В соответствии со шкалой определения кредитного рейтинга заемщика предприятию А присвоен «высокий» кредитный рейтинг, так как от оптимального значения в худшую сторону есть отклонение только по одному показателю – коэффициенту рамбырсной способности. Значение остальных показателей соответствуют установленным требованиям, см. табл. 2.6.
Высокий кредитный рейтинг предполагает возможность кредитования данного заемщика и установление процента за пользование кредитом по среднерыночной ставке.
Второй этап оценки заемщика по данной методике предполагает рассчет финансовых коэффициентов для проверки возможностей заемщика к погашению кредита, т.е. оценка его платежеспособности.
Таблица 2.7.
Экспресс анализ предприятия А.
| Показатель | Оптима льное значение | Фактическое значение на н. | Фактическое значение на к. | Отклонение (+/-) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Показатели финансовой устойчивости | ||||
| Коэффициент собственности | 0,50 | 0,88 | 0,88 | - |
| Коэффициент мобильности средств | 0,50 | 0,49 | 0,48 | -0,01 |
| Обеспеченность чистым оборотным капиталом | 0,20 | 0,62 | 0,61 | -0,01 |
| Коэффициент финансовой устойчивости | 1,00 | 7,08 | 7,01 | -0,07 |
| Соотношение собственного капитала и долгосрочной задолженности |
4,00 |
- |
- |
- |
| Показатели эффективности деятельности | ||||
| Фондоотдача (грн.) | - | - | 0,66 | - |
| Рентабельность активов (грн.) | - | - | 0,45 | - |
| Оборачиваемость мобильных средств (грн.) | - | - | 1,39 | - |
| Рентабельность продаж (%) | - | - | 8,6 | - |
| Рентабельность общего капитала (%) | - | - | 3,85 | - |
| Рентабельность акцио-нерного капитала (%) | - | - | 9,35 | - |
| Соотношение чистой и балансовой прибыли (%) | - | - | 78,75 | - |
|
Показатели ликвидности | ||||
| Коэффициент покрытия задолженности | 2,00 | 2,66 | 2,59 | -0,07 |
| Коэффициент общей ликвидности | 1,00 | 0,98 | 1,37 | 0,39 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,30 | 0,07 | 0,15 | 0,08 |
| Соотношение дебиторской и кредиторской задолженностей |
1,00 |
0,86 |
1,23 |
0,37 |
Скачать реферат
