Бюджетный дефицит г. Орла и методы его покрытия
Из таблицы видно, что наибольшую долю в поступивших налогах обеспечили предприятия промышленности – 40% и строительства – 8%.
Недоимка по налогам и сборам на 01 января 2003 года составила 136,8 млн.рублей, в том числе в федеральный бюджет – 67,9 млн.рублей (50% от общей суммы недоимки). Кроме того, на сумму 144,7 млн.рублей налогоплательщикам была предоставлена отсрочка по уплате налогов, из них по федеральным налогам и сборам – 127,0 млн.рублей (88%), приостановленные к взысканию платежи составили – 423,8 млн.рублей, из них по федеральным налогам – 370,5 млн.рублей (86%). За истекший год сумма недоимки сократилась на 20,2 млн.рублей или на 13%. Текущие платежи поступают в бюджет в полном объеме.
В целом по г. Орлу поступления налогов на душу населения составили 9 779 рублей, в том числе по налогам в местный бюджет – 5 159 рублей, что больше уровня прошлого года на 21 и 10 %%, соответственно.
«Таблица 5»
Данные о прибыли, убытке (-) за январь-ноябрь 2002 года по основным отраслям экономики г. Орла
|
Сальдо прибылей и убытков |
Прибыль до налогооб- ложения |
Уд.вес при- быльных пре- дприятий, в % к общему количеству |
Убыток до налогооб- ложения |
Уд.вес убы- точных пре- дприятий, в % к общему количеству | ||
|
Всего |
Темп роста, в % к январю – ноябрю 2001 г | |||||
|
Всего |
1 081,9 |
108 |
1 522,6 |
64 |
440,7 |
36 |
|
В том числе: | ||||||
|
Промышленность |
450,4 |
64 |
661,4 |
62 |
211,0 |
38 |
|
Транспорт |
-23,5 |
- |
5,6 |
55 |
29,1 |
45 |
|
Связь |
551,9 |
в 2,6 р |
552,5 |
67 |
0,6 |
33 |
|
Строительство |
71,2 |
71 |
115,1 |
68 |
44,0 |
32 |
|
Торговля и общественное питание |
86,6 |
в 1,9 р |
111,2 |
68 |
24,6 |
33 |
|
Снабжение и сбыт |
-89,2 |
- |
24,1 |
72 |
113,3 |
28 |
|
Заготовки |
13,9 |
38 |
13,9 |
67 |
0,0 |
3,3 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
6,9 |
123 |
16,2 |
42 |
9,2 |
58 |
Из таблицы видно, что за январь-ноябрь 2002 года положительный сальдированный финансовый результат (прибыль минус убытки) крупных и средних организаций составил 1 081,9 млн.рублей (за этот же период прошлого года – 1 004,7 млн.рублей), что на 8% больше января-ноября 2001 года.
2.3. Структура бюджета г. Орла за 2002 год и анализ:
формирование расходов
«Таблица 6»
Информация об исполнении бюджета г. Орла по расходам
по состоянию на 01.01.2003 года, тыс.рублей
|
План на год, с учетом изменений |
План на отчетный период с учетом изменений |
Исполнено с начала года |
Процент выполнения бюджета c начала года, (гр.4/ гр.2 * 100),% | |||||
|
РАСХОДЫ | ||||||||
|
Текущие расходы | ||||||||
|
1. Государственное управление |
98 702,0 |
98 702,0 |
91 500,0 |
92,7% | ||||
|
в т.ч. а) оплата труда с начислениями; | ||||||||
|
б) Плата за энергоресурсы; | ||||||||
|
в) публикация в СМИ материалов по выборам | ||||||||
|
г) приобретение оборудования и предме- тов длительного пользования | ||||||||
|
д) капитальное строительство |
- | |||||||
|
2. Судебная власть | ||||||||
|
- оплата нотариальных контор | ||||||||
|
3. Правоохранительная деятельность |
3 156,0 |
3 156,0 |
3 044,0 |
96,5% | ||||
|
- доплата участковым милиционерам | ||||||||
|
4. Промышленность, энергетика, строительство |
31 100,0 |
31 100,0 |
30 829,0 |
99,1% | ||||
|
в т.ч. выполнение наказов избирателей | ||||||||
|
5. Сельское хозяйство |
300,0 |
300,0 |
300,0 |
100,0% | ||||
|
в т.ч. - мероприятия за счет средств земельного налога | ||||||||
|
Продолжение «Таблицы 6» | ||||||||
|
- ветеринарная служба (оплата труда с начислениями) | ||||||||
|
6. Транспорт |
16 620,0 |
16 620,0 |
16 354,0 |
98,4% | ||||
|
субсидии |
16 620,0 |
16 620,0 |
16 354,0 |
98,4% | ||||
|
автомобильный |
14 700,0 |
14 700,0 |
14 399,0 | |||||
|
прочий транспорт |
1 920,0 |
1 920,0 |
1 955,0 | |||||
|
7. Развитие рыночной инфраструктуры |
- |
- |
- | |||||
|
8. Жилищно-коммунальное хозяйство |
282 925,0 |
282 925,0 |
279 560,0 |
98,8% | ||||
|
- жилищное хозяйство |
188 692,0 |
188 692,0 |
186 230,0 |
98,7% | ||||
|
- коммунальное хозяйство |
93 733,0 |
93 733,0 |
92 930,0 |
99,1% | ||||
|
- прочие структуры коммунального хозяйства |
500,0 |
500,0 |
400,0 |
80,0% | ||||
|
9. Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий |
25,0 |
25,0 |
24,0 |
96,0% | ||||
|
10. Образование |
447 700,0 |
447 700,0 |
440 848,0 |
98,5% | ||||
|
- дошкольное образование |
145 013,0 |
145 013,0 |
144 811,0 |
99,9% | ||||
|
- общее образование |
278 147,0 |
278 1470 |
271 751,0 |
97,7% | ||||
|
- прочие расходы в области образования |
24 540,0 |
24 540,0 |
24 286,0 |
98,9% | ||||
|
11. Культура |
40 630,0 |
40 630,0 |
38 693,0 |
95,2% | ||||
|
12. Средства массовой информации | ||||||||
|
13. Здравоохранение и физическая культура |
218 978,0 |
218 978,0 |
198 861,0 |
90,8% | ||||
|
- здравоохранение |
217 178,0 |
217 178,0 |
197 253,0 |
90,8% | ||||
|
- физическая культура и спорт |
1 800,0 |
1 800,0 |
1 608,0 |
89,3% | ||||
|
14. Социальная политика |
27 810,0 |
27 810,0 |
25 751,0 |
92,6% | ||||
|
- учреждения соц. обеспечения и служба занятости |
23 896,0 |
23 896,0 |
22 114,0 |
92,5% | ||||
|
- соц. помощь |
3 470,0 |
3 470,0 |
3 317,0 |
95,6% | ||||
|
- молодежная политика |
308,0 |
308,0 |
234,0 |
76,0% | ||||
|
- гос. пособия гражданам, имеющим детей |
- |
- |
- | |||||
|
15. Финансовая помощь бюджетам др. уровней |
- | |||||||
|
Продолжение «Таблицы 6» | ||||||||
|
16. Прочие расходы |
28 439,0 |
28 439,0 |
27 322,0 |
96,1% | ||||
|
проведение выборов и референдумов |
418,0 |
418,0 |
336,0 |
80,4% | ||||
|
бюджетные кредиты (бюджетные ссуды) |
22 000,0 |
22 000,0 |
21 560,0 | |||||
|
прочие расходы, не отнесенные к другим подразделам |
6 021,0 |
6 021,0 |
5 426,0 |
90,1% | ||||
|
ВСЕГО РАСХОДОВ: |
1 193 845,0 |
1 193 845,0 |
1 150 753,0 |
96,4% | ||||
|
Дефицит (-), профицит (+) бюджета |
- 54 900,0 |
- 54 900,0 |
5 027,0 | |||||
|
Изменение остатков средств на счетах в банках |
11 634,0 |
11 634,0 |
- 5 027,0 | |||||
|
Остатки на начало периода |
11 634,0 |
11 634,0 |
11 634,0 | |||||
|
Остатки на конец периода |
- |
- |
16 661,0 | |||||
|
Бюджетные ссуды, полученные от бюджетов других уровней |
43 266,0 |
43 266,0 |
- | |||||
|
Получение бюджетных ссуд | ||||||||
|
Поступления от продажи имущества, находяще- гося в муниципальной собственности | ||||||||
|
Итого источников внутреннего финансирования |
54 900,0 |
54 900,0 |
- 5 027,0 | |||||
|
Всего источников финансирования |
54 900,0 |
54 900,0 |
- 26 983,0 | |||||
|
Справочно: | ||||||||
|
Оплата труда государственных служащих |
59 377,0 | |||||||
|
Начисления на оплату труда |
19 051,0 | |||||||
|
Капитальные вложения в основные фонды |
55 345,0 | |||||||
|
из них: | ||||||||
|
- капитальное строительство |
21 200,0 | |||||||
|
- капремонт |
25 331,0 | |||||||
|
Кредиторская задолженность |
10 225,0 | |||||||
|
Просроченная задолженность по оплате коммунальных услуг бюджетными учреждениями |
10 225,0 | |||||||
|
Доходы от арендной платы за землю |
14 426,0 | |||||||
