Денежные затраты и поступления предприятия
Таблица 15 Расчет по налогу на содержание жилищного фонда и объектов социально-культурной сферы, тыс. руб.
|
Выручка от реализации (без НДС) |
Ставка налога % |
Сумма налога |
|
48524 |
1,5 |
727,86 |
Таблица 16 Расчет по налогу на нужды образовательных учреждений, тыс. руб.
|
Затраты на оплату труда, тыс. руб. |
Ставка % |
Сумма тыс. руб. |
|
4517 |
1,0 |
45,17 |
Таблица 17 Расчет среднегодовой стоимости имущества предприятия, тыс. руб.
|
Виды имущества |
Данные на……… | ||||
|
1.01 |
1.04 |
1.07 |
1.10 |
1.01 | |
|
Основные средства по остаточной стоимости |
- |
115373,2 |
115364,2 |
115349,2 |
115249,2 |
|
Нематериальные активы по остаточной стоимости |
300 |
300 |
300 |
300 | |
|
Материалы |
8678 |
9090 |
9230 |
8924 |
7740 |
|
МБП |
601 |
780 |
790 |
715 |
580 |
|
Основное производство |
900 |
970 |
910 |
865 |
780 |
|
Вспомогательное производство |
260 |
240 |
244 |
265 |
210 |
|
Готовая продукция |
10815 |
11886 |
14205 |
12739 |
12249 |
|
Итого стоимость имущества |
21254 |
138639,2 |
141043,2 |
139157,2 |
137108,2 |
Среднегодовая стоимость имущества, подлежащая налогообложению за год
(21254/2 + 138639,2 + 141043,2 + 139157,2 + 137108,2/2) / 4 = 124505,18
Таблица 18 Расчет суммы налога на имущество, тыс. руб.
|
Среднегодовая стоимость облагаемого налогом имущества |
Ставка налогообложения |
Сумма налога |
|
124505,18 |
2,0 |
2490,10 |
Таблица 19
Сумма налога, выставленная для оплаты рекламным агентством 4,1 тыс. руб.
Таблица 20 Расчет объема реализуемой продукции и балансовой прибыли,
тыс. руб.
|
Показатели |
Сумма |
|
1. Фактические остатки нереализованной продукции на начало года: | |
|
А) В ценах прошлого года (без НДС) |
935 |
|
Б) по производственной себестоимости |
715 |
|
прибыль |
220 |
|
2. Выпуск товарной продукции | |
|
А) В действующих ценах планируемого года (без НДС) п.11 из т.11 |
113092 |
|
Б) по полной себестоимости п.10 из т.11 |
102679,51 |
|
прибыль |
10412,49 |
|
3.Планируемые остатки нереализованной продукции на конец года: | |
|
А) в днях запаса |
9 |
|
Б) в действующих ценах планируемого года (без НДС) 113092/360*9 |
2827,3 |
|
В) по производственной себестоимости (15880,82+715)/90 |
1659,58 |
|
Прибыль в остатках |
1167,72 |
|
4. Объем реализуемой продукции в планируемом году: | |
|
А) в действующих ценах без НДС п. 2а+п.1а- п.3б |
111199,7 |
|
Б) по полной себестоимости 2б+1б-3в |
101734,93 |
|
Прибыль от реализации товарной продукции 4а-4б |
9464,77 |
|
5. Прибыль от реализации излишнего оборудования |
0,85 |
|
6. Планируемые прибыли (убытки ) от внереализационных операций: | |
|
- прибыль прошлых лет |
77 |
|
-доходы от сдачи имущества в аренду |
132 |
|
- доходы по ценным бумагам |
426 |
|
- доходы от долевого участия |
215 |
|
Безвозмездная финансовая помощь |
- |
|
Убытки от операций, не связанных с производством |
26 |
|
Налоги, относимые на финансовые результаты таб.13+15+16+18+19 |
3279,23 |
|
7. Валовая прибыль п.4+п.5+п.6 - убытки и налоги |
7010,39 |
