Косвенным показателем размера и стабильности дохода служат данные о среднедневном остатке на депозитном сче­те клиента. Эти данные, представленные заемщиком, инспек­тор сопоставляет с информацией, полученной из соответст­вующего банка.

Поддержание значительных остатков на депозитных сче­тах в банке свидетельствует о надежности финансового поло­жения клиента, его финансовой дисциплинированности и се­рьезности намерения погасить получаемый кредит.

В числе факторов, на которые обращает внимание опыт­ный кредитный инспектор, - продолжительность занятос­ти и проживания клиента (частного лица) на одном месте. Большинство банков, как правило, отказываются предостав­лять кредиты лицам, работающим на указанном им месте лишь несколько месяцев, и фирмам, которые были недавно зарегистрированы. Часто рассматривается длительность про­живания клиента по одному адресу, поскольку чем дольше клиент живет на одном и том же месте, тем более стабильным считается его положение. Нестабильность места проживания или частая перемена адреса рассматриваются при решении вопроса о выдаче кредита как негативный момент.

Кредитные инспекторы неодобрительно относятся к появ­лению так называемой “пирамиды долга”, когда заемщик бе­рет кредит в одной фирме или банке для оплаты долга друго­му кредитору. Из поля зрения инспектора не исчезает значи­тельная или растущая задолженность клиента по кредитным карточкам и частому возврату чеков, выписанных клиентом с его счета. На основе подобных фактов делается вывод о ре­альном финансовом положении клиента и его навыках управ­ления денежными средствами.

На этом предварительном этапе работы по кредитованию инспектор стремится определить порядочность клиента и до­стоверность представленной им информации. Инспектор осо­бенно обращает внимание на то, указал ли клиент все свои долги или, по данным кредитовавших его банков или кредитного бюро, у клиента существуют н другие обязательства, о которых он “забыл” упомянуть или не оплатил и скрылся.

Итак, кредитный инспектор внимательно изучил все доку­менты, представленные потенциальным заемщиком, провел с ним все необходимые беседы, оценил информацию, получен­ную на запросы. Что же дальше? Кредитный инспектор (по­сле консультаций с руководством банка и начальником кре­дитного отдела) принимает решение о продолжении работы с клиентом или отказе ему.

Если принимается решение о продолжении работы с кли­ентом, то инспектор комплектует кредитное досье (включая в него заявку и сопроводительные документы, ответы на запро­сы, записи бесед и т. д.) и направляет его в кредитный отдел. В этом отделе осуществляется тщательное изучение кредито­способности клиента и дается оценка кредитного риска.

2.2. Анализ и оценка кредитоспособности

открытого акционерного общества “Курский ЦУМ”

Перед принятием решения о выдаче кредита банк должен оце­нить платежеспособность, кредитоспособность и финансовую устойчивость заемщика.

При этом отметим, что существуют различия в определе­нии понятий “платежеспособность” и “кредитоспособность”.

Платежеспособность предприятия (банка) - это его воз­можность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности, в то же время кредитоспособ­ность характеризуется лишь возможностью предприятия по­гасить кредитную задолженность. Вместе с тем характеристи­ка кредитоспособности должна быть несколько иной по срав­нению с платежеспособностью, поскольку погашение ссуд возможно за счет выручки от реализации имущества, приня­того банком в залог по ссуде или благодаря использованию га­рантии (другого банка или предприятия) своевременного воз­врата средств или даже за счет страхования погашения ссуды.

Оценка кредитоспособности предполагает прежде всего использование показателей, характеризующих деятельность заемщика с точки зрения возможности погашения ссудной задолженности. При всей своей важности такие показатели имеют в некотором смысле ограниченное значение. Во-пер­вых, это обусловлено тем, что многие показатели, в том числе характеризующие финансовое положение, наличие капитала и другие, обращены в прошлое, поскольку они рассчитывают­ся по данным за истекший период, а прогноз кредитоспособ­ности на перспективу дает оценку возможности погашения ссуд в будущем. Во-вторых, обычно такие показатели рассчи­тываются на основании данных об остатках (“запас”) на от­четные даты, а не на основе данных об оборотах (“поток”) за определенный период, хотя данные об оборотах полнее харак­теризуют возможности погашения ссуд.

При анализе кредитоспособности используются различ­ные источники информации:

а) материалы, полученные непосредственно от клиента;

б) материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка;

в) сведения, сообщенные теми, кто имел деловые контак­ты с клиентом (его поставщиками, кредиторами, поку­пателями его продукции, банками и т. д.);

г) отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений и агентств (отчеты о кредитоспособности, справочники по инвестициям и т. д.).

Получая информацию об изучении банком материалов и сведений, полученных непосредственно от клиентов, экспер­ты кредитного отдела обращаются к архивам своего банка. Ес­ли клиент уже получил ранее кредит в банке, то в архиве име­ются сведения о задержках в погашении долга и других нару­шениях.

Банк может установить контакт с другими кредитными ор­ганизациями, чтобы использовать их опыт работы с данным заемщиком и выяснить ряд конкретных вопросов. Какие сум­мы занимал клиент в предыдущие периоды, и своевременно ли погашались ранее выданные ему кредиты? Были ли доста­точно высокими остатки на банковских счетах клиента? Объ­являлся ли когда-либо клиент банкротом? Все эти сведения могут быть получены в различных кредитных организациях и дополнены сведениями, которые банк может запросить в местном или региональных кредитно-информационных бю­ро, действующих во многих зарубежных странах.

Кредитно-информационное бюро - это фирма, собира­ющая информацию о заемщиках и о том, как они раньше по­гашали свои долги (то есть их кредитные истории).

При оценке кредитных заявок сотрудникам кредитных от­делов предстоит проанализировать не только все вопросы, связанные с конкретным заемщиком, но и экономическую си­туацию, сложившуюся в регионе и отрасли, в которой он дей­ствует. Заявки заемщиков относительно кредитов, связанных с международными торгово-экономическими и финансовы­ми операциями, рассматриваются с учетом конъюнктуры ми­ровых валютных рынков.

Существует множество различных методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного тпогашения долга банку . В практике банков США применяются “Правила шести «Си »” , в котором критерии отбора клиентов обозначены словами , начинающимися буквами «Си ». (табл. 2.)

1. Характер заемщика. Кредитный инспектор должен быть убежден в том, что клиент может достаточно точно указать цель получения кредита и имеет серьезные намерения пога­сить его. Если у инспектора нет должной уверенности относи­тельно цели испрашиваемого кредита, то она должна быть уточнена. Даже в этом случае кредитному инспектору надле­жит установить: ответственно ли клиент относится к заемным средствам, дает ли правдивые ответы на вопросы банка и при­ложит ли все усилия для выплаты задолженности по кредиту. Ответственность, правдивость и серьезность намерений кли­ента погасить всю задолженность составляют то, что кредит­ный инспектор называет характером заемщика.