Анализ прибыли и рентабельности
Участие в выставках мебели помогает пропагандировать продукцию в мебельном мире, выпуск буклетов, рекламных щитов и другой рекламной продукции позволяет предприятию находить новых клиентов, наращивать объемы производства и продаж.
Ассортимент производимой продукции в настоящее время широк и разнообразен, он рассчитан на потребителя с разным уровнем достатка, реализуется в пределах области в другие регионы.
Предприятие выпускает:
- диваны угловые, двух-, трех- и четырехместные;
- кресла для отдыха и кресла-кровати;
- пуфики и угловые банкетки;
- мебель для спальни.
В результате проводимой работы предприятию удалось в 2006 году увеличить объем производства и продаж по сравнению с предыдущим годом в полтора раза. Это положительно повлияло на финансовое состояние предприятия, его экономические показатели и кадровую стабильность.
Приоритетным направлением своей деятельности руководство предприятия считает повышение качества выпускаемой продукции, улучшение ее дизайна, применение современных материалов и технологий.
Оснащение производства современным оборудованием и инструментом является главным условием увеличения выпуска продукции, улучшения ее потребительских свойств, повышения финансовой устойчивости предприятия и успешная конкуренция в мебельном бизнесе.
Поэтому очень важно проанализировать эффективность использования имеющихся основных фондов и наметить конкретные мероприятия по улучшению экономических характеристик предприятия в этом направлении.
2. Анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия по основным ТЭП за 2004-2006г.г.
Исходные данные
Таблица 1
| Показатели | Ед. изм. | 2004г. | 2005г. | 2006г. |
|
1.Объем товарной продукции (без НДС) | тыс.руб. | 90825 | 115347 | 138962 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100 | 127,0 | 153,0 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 120,5 | |
|
2.Объем реализованной продукции (без НДС) | тыс.руб. | 87957 | 114761 | 140118 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 130,5 | 159,3 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 122,1 | |
|
3. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов | тыс.руб. | 38226 | 36793 | 37047 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 96,3 | 96,9 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 100,7 | |
|
4.Фондоотдача | руб./руб. | 2,38 | 3,14 | 3,75 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 131,9 | 157,9 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 119,6 | |
|
5.Стоимость оборотных средств | тыс.руб. | 29497 | 34396 | 39703 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 117,0 | 135,0 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 115,4 | |
| Показатели | Ед. изм. | 2004г. | 2005г. | 2006г. |
|
6.Оборачиваемость оборотных средств | оборотов | 3,1 | 3,4 | 3,5 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 109,6 | 113,0 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 103,0 | |
|
7.Численность ППП | чел. | 269 | 296 | 311 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 109,8 | 115,5 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 105,2 | |
|
8.Производительность труда | тыс.руб. | 337,0 | 389,8 | 446,4 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 115,7 | 132,5 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 114,5 | |
|
9.Фонд оплаты по труду | тыс.руб. | 6247 | 7909 | 9469 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 126,7 | 151,7 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 119,7 | |
|
10.Среднегодовая зарплата на одного работающего | тыс.руб. | 23,2 | 26,7 | 30,4 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 115,4 | 131,3 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 113,8 | |
|
11.Прибыль балансовая | тыс.руб. | 9724 | 13756 | 20677 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 141,0 | 212,0 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 150,0 | |
|
12.Общая рентабельность | % | 14,3 | 19,3 | 26,9 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 135,0 | 188,0 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 136,0 | |
| Показатели | Ед. изм. | 2004г. | 2005г. | 2006г. |
|
13.Себестоимость товарной продукции | тыс.руб. | 82832 | 101851 | 117423 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 123,0 | 141,8 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 115,3 | |
|
14.Материальные затраты | тыс.руб. | 58894 | 71092 | 80199 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 120,7 | 136,2 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 112,8 | |
|
15.Затраты на 1 рубль товарной продукции | руб./руб. | 0-91,2 | 0-88,3 | 0-84,5 |
|
Темп роста к 2004г. | % | 100,0 | 96,8 | 92,6 |
|
Темп роста к 2005г. | % | 100,0 | 95,7 |
Скачать реферат
