Технико-экономические расчеты к проекту отделения переработки КХК (коллективного химического концентрата) в концентрат РЗЭ
Для определения годовой величины «Общецеховых расходов» составляется смета в Таблице 16.
Таблица 16. Смета «Общецеховых расходов».
|
Наименование статей расходов |
Исходные данные для расчета |
Сумма, тыс.руб. |
|
-Содержание цехового персонала | ||
|
основная и дополнительная зарплата ИТР, служ., МОП |
полный годовой фонд из Таблицы12 |
2424 |
|
основная и дополнит.зарплата прочих вспомогат.рабочих |
полный годовой фонд из Таблицы12 |
545 |
|
отчисления на социальные нужды |
26% от зарплаты ИТР и прочих вспомогательных рабочих |
771,9 |
|
-Содержание зданий и сооружений |
2% от полной сметной стоимости зданий и сооружений(Таблица5) |
412,8 |
|
-Ремонт зданий и сооружений |
5% от полной сметной стоимости зданий и сооружений(Таблица5) |
1031,9 |
|
-Амортизация зданий и сооружений |
из Таблицы5 |
309,6 |
|
-Расходы по охране труда |
20% от полного годового фонда зарплаты всех, работающих в цехе (Таблица12) |
1629,9 |
|
-Прочие общецеховые расходы |
10% от суммы предыдущих статей затрат |
712,5 |
|
Итого: |
7837,6 |
Суммируя расходы по двум указанным сметам, определяют годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха.
Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в размере 30% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы»).
«Прочие производственные расходы» рассчитываются в размере 2% к сумме затрат по всем предыдущим статьям расходов.
Абсолютный размер «Коммерческих расходов» на единицу данной продукции принимается 2%.
Стоимость «Попутной продукции» исключается из себестоимости целевого продукта.
Оптовая цена предприятия (Ц) рассчитывается:
Ц=С(1+Р/100)
7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства.
Сводная таблица технико-экономических показателей для выпускающего цеха составляется в Таблице 17. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.
К последним относятся:
1. Годовой выпуск в оптовых ценах (А):
А=QЦ,
где Q – годовой выпуск продукции, натуральные единицы; Ц – оптовая цена единицы продукции, руб.
2. Нормируемые оборотные средства (Он):
Он=Фосб/а,
где Фос – основные производственные фонды, руб.; а – доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %; б – то же, нормируемых оборотных средств.
3. Прибыль от реализации продукции, руб:
П=∑QЦ−∑QС
где С – полная себестоимость единицы продукции, руб.
4. Рентабельность:
а)производственных фондов по среднегодовой прибыли(Рф):
Рф=П/(Фос+Он)∙100
б)продукции (Рп) возьмем за 30 %.
5. Срок окупаемости капиталовложений по прибыли от реализации (Ток):
Ток=К/П,
где К – общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Фос+Он), руб.
6. Фондоотдача основных фондов (Фо):
Фо=Q/Фос
Таблица 17. Сводная таблица основных технико-экономических показателей.
|
№ п/п |
Наименование показателей |
Значение показателей |
|
1 |
Годовой выпуск продукции: а)в натуральном выражении, т. б)в оптовых ценах, тыс.руб. в)по себестоимости, тыс.руб. |
780 56127,5 43175 |
|
2 |
Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год |
8426,4 |
|
3 |
Капитальные затраты на основные фонды, тыс.руб. – всего в том числе: а)здания и сооружения б)оборудование |
81931,5 20638,8 61292,7 |
|
4 |
Нормируемые оборотные средства, тыс.руб. |
20482,9 |
|
5 |
Удельные капиталовложения, руб./т |
105040 |
|
6 |
Численность работающих, чел. – всего в том числе: а)рабочих из них – основных б)ИТР, служащих, МОП |
53,5 40,5 27 13 |
|
7 |
Производительность труда: а)выработка на одного работающего, т/год б)выработка на одного рабочего, т/год |
14,6 19,3 |
|
8 |
Средняя годовая заработная плата: а)одного работающего, руб. б)одного основного рабочего, руб. |
152330,8 145611,1 |
|
9 |
Полная себестоимость единицы продукции, руб. |
55352 |
|
10 |
Оптовая цена единицы продукции, руб. |
71958 |
|
11 |
Прибыль (годовая сумма), тыс.руб. |
12952,5 |
|
12 |
Рентабельность: а)производственных фондов,% б)продукции, % |
13 30 |
|
13 |
Срок окупаемости капиталовложений, годы |
8 |
|
14 |
Фондоотдача, кг/тыс.руб. |
10 |
