Международные платежи - взаимные платежи и расчеты между странами, финансовыми институтами, организациями и гражданами, находящимися на территории разных стран.

Глава 2 Структура кодировки единого классификатора назначения платежей. Заполнение платежных документов

Единый классификатор назначения платежей представляет собой систему цифровых и буквенных символов, позволяющую идентифицировать отправителя и получателя денег, а также назначение платежей.

Структура кодировки единого классификатора назначения платежей построена с помощью системы цифровых и буквенных символов. Данная система формируется из дополнительных реквизитов платежного документа и кода назначения платежа.

Структура единого классификатора назначения платежей выглядит следующим образом:

I II III IV V VI VII III IX Х,

где: I - признак резидентства отправителя денег;

II - сектор экономики отправителя денег;

III - признак резидентства бенефициара;

IV - сектор экономики бенефициара;

V VI VII - код валюты и драгоценных металлов;

VIII - вид операции;

IX - характер платежа;

Х - детализация платежа.

Исключением является раздел 0 "Пенсионные платежи и пособия", содержащий также коды назначения платежей, не имеющие наименования характера платежа.

Символы I и II формируются в платежных документах в поле КОд код отправителя денег.

Символы III и IV формируются в платежных документах в поле КБе код бенефициара.

Код валюты и драгоценных металлов (символы V VI VII) обозначается в соответствии с государственным классификатором Республики Казахстан - ГК РК 07 ИСО 4217 - 2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

Символы VIII, IX, Х формируют код назначения платежа.

Единый классификатор назначения платежей должен быть проставлен инициатором платежа в следующих платежных документах:

- платежное поручение

- платежное требование поручение

- инкассовое распоряжение

- инкассовое распоряжение органов налоговой (таможенной) службы

- заявление на перевод

Ответственность за правильность проставления единого классификатора назначения платежей несет инициатор платежа.

Инициатор платежа – это лицо, первое, предъявившее для исполнения указаний о переводе денег.

Платежное поручение - способ осуществления и (или) перевода денег, предусматривающий предъявление отправителем указания банку - получателю о переводе определенной в данном указании суммы денег в пользу бенефициара.

Платежное требование - поручение - способ осуществления платежа, при котором в банк отправителя денег предъявляется требование отправителя к отправителю денег о выплате денег в сумме, указанной в таком требовании, на основании и с приложением документов, подтверждающих указанное требование.

Инкассовое распоряжение - это способ осуществления платежа, используемая для изъятия денег с банковского счета отправителя денег без его согласия;

Признак резидентства определяется в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан и проставляется в следующем порядке:

"1" - резидент

"2" – нерезидент

Резиденты:

-физические лица, имеющие постоянное место жительства в Республике Казахстан, в том числе временно находящиеся за границей или находящиеся на государственной службе Республики Казахстан за ее пределами;

-все юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, с местонахождением на территории Республики Казахстан, а также их филиалы и представительства с местонахождением в Республике Казахстан и за ее пределами;

-дипломатические, торговые и иные официальные представительства Республики Казахстан, находящиеся за пределами Республики Казахстан;

Нерезиденты - все юридические лица, их представительства и филиалы, а также физические лица, не указанные в понятии "резиденты";

Информация о том, кто относится к резидентам и нерезидентам, содержится в Правилах применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей (Приложение N 6).

Сектором является базовое подразделение экономики, куда объединяются институциональные единицы, занимающиеся одним и тем же основным видом деятельности. Каждый сектор считается аналитически значимой частью экономики и имеет экономические характеристики, отличающиеся от других секторов.

Институциональная единица представляет собой экономическую единицу, которая по праву может владеть активами, принимать на себя обязательства и заниматься хозяйственной деятельностью и операциями с другими экономическими секторами. Сектор экономики проставляется в соответствии с кодом сектора экономики (Приложение N 1).

В соответствии с нижеследующим перечнем секторов экономики необходимо правильно указывать в поле КОд" сектор экономики отправителя денег, в поле "КБе" бенефициара сектор экономики бенефициара.

Коды секторов экономики:

0 - Международные организации. К ним относятся: Международный Валютный фонд, Мировой Банк Реконструкции и Развития, Европейский Банк Реконструкции и Развития, Азиатский Банк Развития и другие.

1 - Правительство. К этому сектору относятся: Правительство Республики Казахстан, министерства, ведомства, центральные государственные органы управления, бюджетные организации и фонды, финансируемые из республиканского бюджета, иностранные Правительства.

2 - Региональные и местные органы управления. К ним относятся: районные, городские, областные акиматы, бюджетные организации и фонды, финансируемые из местного бюджета.

3 - Национальный Банк Республики Казахстан и Центральные Банки других стран.

4 – Денежно-депозитные корпорации (банки второго уровня и иностранные банки).

5 - Недепозитные финансовые корпорации. К этому сектору относятся: организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, страховые компании, клиринговые организации, фондовая биржа, Центральный депозитарий ценных бумаг, негосударственные пенсионные фонды, брокерские и трастовые компании, ломбарды, обменные пункты и др.

6 - Государственные нефинансовые корпорации. К ним относятся: предприятия и организации, контролируемые органами управления, и занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг с целью извлечения прибыли (например, предприятия оборонной промышленности, разработка урановых месторождений, производство медикаментов, энерго- и водоснабжение, транспорт, связь и т.д.).

7 - Негосударственные нефинансовые корпорации. К ним относятся: предприятия и организации, неконтролируемые органами управления, занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг с целью извлечения прибыли (торговые, строительные и иные предприятия в форме ТОО, АО и иных форм собственности).

8 - Некоммерческие учреждения, обслуживающие домашние хозяйства. Это предприятия или социальные организации, производящие товары и оказывающие услуги, но не приносящие прибыль или иные финансовые блага. Включаются общественные объединения, партии, профсоюзные организации, общественные движения, религиозные объединения, благотворительные фонды и другие общественные организации.