Межбюджетные отношения и их развитие в РФ. Составление проекта бюджета района
Больницы в сельской местности: 42 ´ 700 = 29 400 руб.
п.7. Всего расходов на мягкий инвентарь находим, просуммировав расходы на дооборудование старых (п.3) и на оборудование новых коек (п.6):
Больницы в городах: 275 000 + 59 500 = 334 500 руб.
Больницы в сельской местности: 138 000 + 29 400 = 167 900 руб.
5. Свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельской местности, руб.
Таблица 14
|
Показатель |
Больницы и диспан- серы в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
|
принято в текущем году |
проект на следующий год |
принято в текущем году |
проект на следующий год | |
|
1. Заработная плата мед. персонала больниц и диспансеров |
500 000 |
568 860 |
300 000 |
269 280 |
|
2. Начисления на заработную плату (26%) |
130 000 |
147 904 |
78 000 |
70 013 |
|
3. Питание |
3 000 000 |
4 404 913 |
2 000 000 |
2 242 616 |
|
4. Медикаменты |
3 500 000 |
5 194 328 |
2 500 000 |
2 391 540 |
|
5. Мягкий инвентарь |
х |
334 500 |
х |
167 900 |
|
6. Канцелярские и хозяйственные расходы |
х |
269 460 |
х |
134 640 |
|
7. Приобретение оборудования инвентаря |
250 000 |
295 000 |
150 000 |
177 000 |
|
8. Капитальный ремонт |
1 200 000 |
1 380 000 |
700 000 |
805 000 |
|
9. Прочие расходы |
400 000 |
450 000 |
300 000 |
350 000 |
|
Итого расходов |
8 980 000 |
13 044 965 |
6 028 000 |
6 607 989 |
п.1. Заработную плату мед. персонала больниц и диспансеров берем из таблицы 13.
п.2. Начисления на заработную плату находим как: 26% от заработной платы персонала (п.1):
Текущий год:
Больницы в городах: 500 000 ´ 26% = 130 000 руб.
Больницы в сельской местности: 300 000 ´ 26% = 78 000 руб.
Проектный год:
Больницы в городах: 568 860 ´ 26% = 147 904 руб.
Больницы в сельской местности: 269 280 ´ 26% = 70 013 руб.
п.3. Расходы на питание в проектном году берем из таблицы 11.
п.4. Расходы на медикаменты в проектном году берем из таблицы 11.
п.5. Расходы на мягкий инвентарь в проекте на следующий год берем из таблицы 14.
п.6. Расходы на канцелярские и хозяйственные расходы в проектном году берем из таблицы 14.
п.7. Расходы на приобретение оборудования и инвентаря в проектном году находим с учетом их увеличения на 18% от расходов текущего года:
Больницы в городах: 250 000 + 250 000 ´ 18% = 295 000 руб.
Больницы в сельской местности: 150 000 + 150 000 ´ 18% = = 177 000 руб.
п.8. Расходы на капитальный ремонт в проекте на следующий год находим с учетом их увеличения на 15% от расходов на капитальный ремонт в текущем году:
Больницы в городах: 1 200 000 + 1 200 000 ´ 15% = 1 380 000 руб.
Больницы в сельской местности: 700 000 + 700 000 ´ 15% = = 805 000 руб.
Итоговую сумму расходов находим суммированием пп. с 1 по 9.
Текущий год:
Больницы в городах: 500 000 + 130 000 + 3 000 000 + 3 500 000 + + 250 000 + 1 200 000 + 400 000 = 8 980 000 руб.
Больницы в сельской местности: 300 000 + 78 000 + 2 000 000 + + 2 500 000 + 150 000 + 700 000 + 300 000 = 6 028 000 руб.
Проектный год:
Больницы в городах: 568 860 + 147 904 + 4 404 913 + 5 194 328 + + 334 500 + 269 460 + 295 000 + 1 380 000 + 450 000 = 13 044 965 руб.
Больницы в сельской местности: 269 280 + 70 013 + 2 242 616 + + 2 391 540 + 167 900 + 134 640 + 177 000 + 805 000 + 350 000 = = 6 607 989 руб.
6. Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям, руб.
Таблица 15
|
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
|
1. Заработная плата мед. персонала |
750 000 |
800 000 |
|
2. Начисления на заработную плату (26%) |
195 000 |
208 000 |
|
3. Медикаменты |
1 200 000 |
1 113 115 |
|
4. Мягкий инвентарь |
х |
350 000 |
|
5. Канцелярские и хозяйственные расходы |
х |
160 000 |
|
6. Приобретение оборудования и инвентаря |
380 000 |
448 400 |
|
7. Капитальный ремонт |
1 000 000 |
980 000 |
|
8. Прочие расходы |
х |
250 000 |
|
Итого расходов |
3 525 000 |
4 309 515 |
п.2. Начисления на заработную плату находим как: 26% от заработной платы мед. персонала (п.1):
Текущий год: 750000 ´ 26% = 195 000 руб.
Проектный год: 800000 ´ 26% = 208 000 руб.
п.3. Сумму расходов на медикаменты в проектном году берем из таблицы 12.
п.6. Увеличение расходов на приобретение оборудования и инвентаря на следующий год составит - 18% от расходов в текущем году:
Проектный год: 380 000 + 380 000 ´ 18% = 448 400 руб.
