Финансовый осмотр предприятия
Из таблицы 2.7.1. видно, что кредиторская задолженность предприятия на 1 января 2007 года превышает дебиторскую задолженность на 6.4 тыс. грн.(1521.5тыс. грн-1527.9тыс. грн). Также видим, что к 1 января 2008 года на расчетный счет поступило 11341.4 тыс.грн, а погашено с расчетного счета на 1 января 2008 года 11425.8 тыс.грн. Таким образом, на расчетном счете КП «АСУ» к началу 2008 года осталось (– 84.4) тыс.грн. К 1 января 2007 года на расчетный счет поступило 10602.7тыс.грн, а погашено с расчетного счета на 1 января 2007 года 10581.9тыс.грн. Таким образом, на расчетном счете КП «АСУ» к началу 2007 года осталось 20.8 тыс.грн. На 1 января 2008 года кредиторская задолженность предприятия составляет 994.9 тыс.грн, а дебиторская задолженность на 1 января 2008 года составила 934.2 тыс.грн. Отсюда следует, что кредиторская задолженность доминирует над дебиторской на 60.7 тыс.грн.
3. Структура имущества предприятия и источников его финансирования
Таблица 3.1 – структура имущества предприятия и источников его финансирования
|
Показатели |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
Изменения “+”, “-“ | |||
|
тыс.грн |
% |
тыс.грн |
% |
тыс.грн |
% | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. Необоротные активы, всего |
8.2 |
0.9 |
5.6 |
0.35 |
(2.6) |
(0.55) |
|
в том числе: | ||||||
|
-незавершенное производство |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
-основные средства |
8.2 |
0.9 |
5.6 |
0.35 |
(2.6) |
(0.55) |
|
2. Оборотные активы, всего |
898,8 |
99.09 |
1567,2 |
99.64 |
668,4 |
0.63 |
|
в том числе: | ||||||
|
-производственные запасы |
24.3 |
2.67 |
23.2 |
1.47 |
(1.1) |
(1.2) |
|
-незавершенное производство |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
-готовая продукция |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
-товары |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
-дебиторская задолженность |
871.7 |
96.1 |
1521.5 |
96.73 |
649.8 |
0.63 |
|
-другие оборотные активы |
2.8 |
0.3 |
22.5 |
1.43 |
19.7 |
1.4 |
|
3. Затраты будущих периодов |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
ПАССИВ | ||||||
|
1. Собственный капитал, всего |
47.1 |
5.19 |
44.9 |
2.85 |
(2.2) |
(2.34) |
|
в том числе: | ||||||
|
-уставной капитал |
3.9 |
0.42 |
3.9 |
0.24 |
0 |
(0.18) |
|
-др.доп.капитал |
19.1 |
2.1 |
- |
- |
(19.1) |
(2.1) |
|
-нераспред.приб. |
24.1 |
2.65 |
41 |
2.6 |
16.9 |
(0.05) |
|
2. Обеспечение последующих затрат и платежей |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
3. Долгосрочные обязательства |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
4. Поточные обязательства |
859.9 |
94.8 |
1527.9 |
97.14 |
668 |
2.34 |
|
5. Доходы будущих периодов |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
БАЛАНС (всего) |
907 |
100 |
1572.8 |
100 |
665.8 |
- |
