Расчет финансовых ресурсов находящихся в распоряжении

Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка
Рефераты >> Банковское дело >> Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка

Таблица № 2.

Расчет финансовых ресурсов находящихся в распоряжении

коммерческого банка, (на конец года, в тыс. грн.) .

Показатели				На конец года	Подлежит отчисления в баланс-нетто
Итог баланса-брутто				78903	Х
Номера счетов	Корректируемые балансовые счета	На конец года	Исключаемые балансовые счета	Х	Х
	Основные средства	300	015	30	270
100П	Доходы государственного бюджета Украины	11000	100А	800	10200
980П	Прибыль и убытки	5216	950А-980А	5216	-
890А	Расчеты между учреждениями одного КБ	600	890П	219	381
Итого исключается				6265	10853
Сумма финансовых ресурсов					72638

На втором этапе анализа составляется баланс-нетто банка с учетом вышеприведенных принципов (табл. № 3).

Таблица № 3

Баланс-НЕТТО коммерческого банка Банкрот Банк (АКТИВ, в тыс. грн.)

		На конец года
Номер счета	Название счета или раздела	Сумма по балансу	Коэффициент риска, (%)*	Активы х на Кр	Общие активы	Отчисления**	Крат. и долгоср. актив. влажен.
	Основные средства и хозяйственные затраты
920	Здания и сооружения	270	100	270	270
942	МБП	50	100	50
925	Нематериальные активы	4	100	4
933	Капитальные вложения	200	100	200
	Итого 1.0.0.	524	Х	524	270
	2.0.0. Ликвидные активы
	2.1.0.Высоко ликвидные активы
	2.1.1. Средства в кассе
031	Касса КБ в гривнах	604	0	0	604
033	Прочие средства	100	0	0	100
060	Наличная СКВ	1000	0	0	1000
063	Наличная НКВ	900	0	0	900
	Итого 2.1.1.	2604	Х	0	2604
	2.1.2. Средства на корр. счетах
161	Корр. счет в НБУ	6000	0	0	6000
	Итого 2.1.2.	6000	Х	0	6000
	2.1.3. Др. высоко ликвидные активы.
687	Депозитные средства КБ сроком на 30 дней	33	0	0	33		33
688	Депозитные средства КБ сроком на 90 дней	19000	0	0	19000		19000
	Итого 2.1.3.	19033	Х	0	19033		19033
	Итого 2.1.0.	27637	Х	0	27637		19033
	2.2. Кредитная задолженность
210-619, 650-654, 712, 716	Краткосрочные кредиты	43000	100	43000	43000		43000
760-779	Долгосрочные кредиты	700	100	700	700		700
240-249	Краткосрочные кредиты в СКВ и НКВ	150	100	150	150		150
623	Пролангованные краткосрочные ссуды	56	100	56	39,2
	Итого 2.2.	43906	Х	43906	43889,2		43850
825	Средства, перечисленные банком пред-ям для участия в их хозяйственной деятельности	36			36
	2.3. Дебиторы
903	Деб. КБ по опер. с клиентами	10	100	10	10	7,5
904	Деб. по хоз. опер. банка	11	100	11	11	8,25
	Итого 2.3.	21	Х	21	21	15,75
	2.5 Активное сальдо по внутри банковским операц.
890	Расчеты между отдел. КБ	381	100	381	381	381
	3. Другие активы
625	Неоплаченные в срок %	45	Х	Х	Х	45
627	Сомнительные к возврату %	2	Х	Х	Х	2
899	Не опл. в срок % по межбан.к.	11	Х	Х	Х	11
191	Вложения в акции АО	75	Х	Х	75	Х
	Итого 3.	133	Х	Х	75	58
БАЛАНС		72638	Х	44832	71903,2	454,75	62883

Страница:

Последние рефераты