· Продавец (экспортер) и покупатель (импортер) доверяют друг другу;

· Желание покупателя платить или акцептовать не представляется невозможным;

· Политические, экономические, юридические условия, существующие в импортирующей стране стабильны;

· Импортирующая страна не вводит импортных рестрикций и ограничений на импорт и платежи. Если какие-либо ограничения были в силе. Продавец должен предпринять возможные шаги к тому, чтобы ему был гарантирован свободный режим (режим наибольшего благоприятствования).

Ответственность банков при документарных инкассовых операциях сводится (и ограничивается) в основном к пересылке и вручению документов против оплаты или акцепта, но без собственного обязательства произвести платеж, если покупатель не выполнит или не сможет выполнить своих обязанностей по инкассо. Согласно URC №522, ст.9, банки «должны действовать добросовестно и проявлять разумную тщательность». При этом они не несут никакой ответственности за последствия форс-мажорных обстоятельств, задержки, потери при пересылке сообщений или документов, если они возникают не по их собственной вине[5].

В отличие от того как это происходит при операциях с документарными аккредитивами, продавец предоставляет аванс путем изготовления и отправки товаров или оказания услуг еще до получения платежа. Кроме того, проведение документарных инкассовых операций несложно и не требует больших затрат. Однако если покупатель откажется оплатить документы, то поиск нового импортера или транспортировка товара обратно всегда связана с существенными потерями.

Стороны, участвующие в операциях по документарному инкассо, как правило, следующие:

Доверитель (продавец, экспортер – The Principal or Remitter) – сторона, которая поручает банку проведение операции по инкассированию;

Банк-ремитент (The Remitting Bank) – банк, которому доверитель поручает операцию по обработке инкассо;

Инкассирующий банк (The Collecting Bank) – любой банк, не являющийся банком-ремитентом, участвующий в процессе обработки инкассового поручения;

Представляющий банк (The Presenting Bank) – инкассирующий банк, делающий представление плательщику;

Плательщик (The Drawee) – лицо, которому должно быть сделано представление в соответствие с инкассовым поручением.

Рис.1.2. Расчеты в форме инкассо[6]

Обозначения:

1. Заключение контракта (обычно с указанием банков, через которые будут производиться расчеты).

2. Отгрузка экспортером-доверителем товара в соответствии с условиями контракта.

3. Получение экспортером транспортных документов от перевозчика.

4. Подготовка экспортером комплекта документов и представление их при инкассовом поручении своему банку (банку-ремитенту).

5. Проверка банком-ремитентом документов и отсылка их вместе с инкассовым поручением банку-корреспонденту (инкассирующему банку) в стране импортера.

6. Представление инкассирующим банком инкассового поручения и документов импортеру (плательщику) для проверки с целью получения платежа или акцепта тратт (переводных векселей) непосредственно или через другой банк (представляющий банк).

7. Получение инкассирующим банком платежа от плательщика и выдача ему документов.

8. Перевод инкассирующим банком выручки банку-ремитенту (по почте, телеграфу, телексу, как указано в соответствующих документах).

9. Зачисление банком-ремитентом полученной выручки за счет экспортера.

1.2.3. Виды документарного инкассо

Вручение документов против платежа – Documents against payment (D/P). Документы передаются против платежа, который может быть осуществлен: немедленно (согласно международным обычаям немедленно означает самое позднее при поступлении товара); по первому предъявлению; по приходу товаров.

Вручение документов против акцепта – Documents against acceptance (D/A). Документы передаются против акцепта тратты или выписки простого векселя (обязательства платить):