Комплексный анализ деятельности ООО ПромТрансБанкРефераты >> Банковское дело >> Комплексный анализ деятельности ООО ПромТрансБанк
Анализ пассивов ООО "ПромТрансБанка" показывает, что доля собственных средств в 2010 году 18,8%, это не на много больше предыдущего периода. Однако в структуре источников собственных средств возросла доля чистой прибыли на 8,1 млн. руб. это положительная тенденция. Так же увеличился резервный фонд на 5,3 млн. руб.
Обязательства на начало 2010 года увеличились на 51,3 млн. руб. На рост обязательств повлиял такой фактор как рост средств клиентов на 56,1 млн. руб., в том числе и вклады физических лиц, это положительная тенденция, т.к. говорит о том, что банк принимает активные меры по привлечению средств клиентов, например, повышение ставки по депозитам. К негативным фактором относится сокращение выпуска долговых обязательств на 2,5 млн.руб. и сокращение прочих обязательств на 2,3 млн. руб. данное уменьшение говорит о том, что сокращается величина привлеченных средств.
Активы ООО "ПромТрансБанка" выросли на 64,7 млн. руб. это положительный фактор. Рост активов произошел за счет увеличения денежных средств на 2,36 млн. руб., обязательных резервов в ЦБ РФ на 12,1 млн. руб., средств в кредитных организациях на 7,1 млн.руб., чистой ссудной задолженности на 92,2 млн.руб Негативно на структуру активов повлияло сокращение чистых вложений в торговые ценные бумаги, чистые вложения в ценные бумаги, а так же сокращение прочих активов почти на 15 млн. руб.
4.2 Расчет коэффициентов
Таблица 13. Расчет коэффициентов
|
Показатели |
2009 |
2010 |
Отклонение |
|
Рентабельность активов |
0,131 |
0,670 |
0,539 |
|
Доля собственного капитала банка |
18,576 |
18,671 |
0,094 |
|
Доля ликвидных активов |
16,600 |
15,769 |
-0,832 |
|
Доля работающих активов |
71,666 |
74,007 |
2,341 |
|
Соотношение собственных и привлеченный средств |
22,814 |
22,957 |
0,143 |
|
Рентабельность собственного капитала |
0,707 |
3,589 |
2,882 |
Как видно из таблицы 13 рентабельность активов ниже нормативного значения, однако на начало 2010 года замечен рост на 0,5%, это положительная тенденция и говорит о том, что активы повышают свою доходность. Так же наблюдается рост рентабельности собственного капитала почти на 3% это показывает эффективное использование собственных средств.
Рост доли собственного капитала говорит о том, что банк может проводить больше рисковых операций, это подтверждает рост доли работающих активов на 2,3%.
4.3 Анализ показателей доходности банка на 01.01. 2010 г
|
п/п |
Наименование статьи |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
Отклонение |
Темп роста |
|
1 |
Процентные доходы, всего |
227338 |
391979 |
249938,23 |
-142 040,77 |
0,64 |
|
2 |
Процентные расходы, всего |
95811 |
115907 |
129598,39 |
13 691,39 |
1,12 |
|
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
131527 |
276072 |
120339,84 |
-155 732,16 |
0,44 |
|
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
-15378 |
-43783 |
-21891,50 |
21891,5 |
0,5 |
|
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возмож-ные потери |
116149 |
232289 |
98448,34 |
-133 840,66 |
0,42 |
|
6 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-7899 |
-31322 |
-10000 |
21322 |
0,32 |
|
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
4581 |
-38 |
0 |
38 |
0 |
|
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
2417 |
7280 |
2000 |
-5280 |
0,27 |
|
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-365 |
843 |
-200 |
-1043 |
-0,24 |
|
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
1067 |
598 |
1000 |
402 |
1,67 |
|
12 |
Комиссионные доходы |
37919 |
43088 |
40000 |
-3088 |
0,93 |
|
13 |
Комиссионные расходы |
466 |
2291 |
1500 |
-791 |
0,65 |
|
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
0 |
-46 |
0 |
46 |
0 |
|
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
-369 |
587 |
587 |
0 |
1 |
|
17 |
Прочие операционные доходы |
6173 |
28633 |
20000 |
-8633,00 |
0,70 |
|
18 |
Чистые доходы (расходы) |
158971 |
275 835 |
149 161,34 |
-126673,66 |
0,54 |
|
19 |
Операционные расходы |
144116 |
253 523 |
123 803,91 |
-129719,09 |
0,49 |
|
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
14855 |
22312 |
25357,43 |
3045,43 |
1,14 |
|
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
8558 |
20436 |
15 214,46 |
-5221,54 |
0,74 |
|
22 |
Прибыль (убыток) после налогообложения |
6297 |
1876 |
10 000 |
8266,97 |
5,41 |
|
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
6297 |
1876 |
10 000 |
8124 |
5,33 |
