Оптимизация кредитного портфеля
Рефераты >> Банковское дело >> Оптимизация кредитного портфеля

При определении норматива достаточности собственного капитала банка используется следующий прием: активы банка в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения подразделяются на 5 групп, для которых установлены разные коэффициенты риска (от 0 до 100%). В их числе — коэффициенты риска, присвоенные тем или иным видам кредитов. Активам, отнесенным к группе II, присвоен коэффициент риска в 10%, к группе III — 20%, к группе IV — 50%. Остальные активы попадают в группу V со 100-процентным риском. Норматив достаточности собственного капитала банка (H1) определяется по весьма сложной формуле, в которой учитываются, в частности, величины разнообразных кредитных рисков, принимаемых банком, а также суммы резервов, созданных им под возможные потери по кредитам.

Также в этой инструкции прописаны смысл и предельно допустимые конкретные величины норматива риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), норматива крупных кредитных рисков (Н7), норматива кредитов, гарантий и поручительств участникам банка (Н9.1), норматива рисков на инсайдеров банка (Н10.1). Эти коэффициенты представлены в таблице 11.

Таблица 11 – Обязательные нормативы деятельности банков.

Наименование

Содержание

Значение, %

1

2

3

Норматив достаточности собственного капитала – Н1

Отношение собственного капитала банка к его активам

Минимум 10-11

Норматив мгновенной ликвидности – Н2

Отношение высоколиквидных активов банка к средствам, привлеченным им до востребования

Минимум 15

Норматив текущей ликвидности – Н3

Отношение ликвидных активов (и некоторых других средств) банка к его обязательствам до востребования на срок до 30 дней

Минимум 50

Норматив долгосрочной ликвидности – Н4

Отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до погашения свыше 1 года к сумме его собственного капитала и обязательствам банка с оставшимся сроком до погашения свыше года

Максимум 120

Норматив риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков -

Н6

Отношение суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных между собой заемщиков (за вычетом сформированных под соответствующие кредиты резервов) к собственному капиталу банка

Максимум 25

Норматив крупных кредитных рисков -Н7

Отношение суммы крупных кредитов (за вычетом резервов) к собственному капиталу

Максимум 800

Норматив кредитов, гарантий и поручительств, выданных участникам - Н9.1

Отношение суммы кредитов, гарантий и поручительств, выданных банком своим участникам, к собственному капиталу банка

Максимум 50

Норматив рисков по инсайдерам - Н10.1

Отношение суммы кредитных требований банка к его инсайдерам (за вычетом резервов) к собственному капиталу банка

Максимум 3

Норматив вложений в капиталы других юридических лиц -Н12

Отношение сумм, инвестированных банком в акции (паи) других юридических лиц (учитываемых в инвестиционном портфеле), к собственному капиталу банка

Максимум 25

Согласно Положению ЦБР от 31 августа 1998г № 54-П следует что, деньги могут размещаться (т.е. выдаваться в кредит) как в рублях, так и в иностранных валютах с соблюдением требований законодательства.

Банк разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, а также учетную политику и подходы к ее реализации, документы, определяющие:

- процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств;

- распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.

В Положении 54-П четко определены требования к процессу выдачи кредитов.

Банк выдает кредиты в следующем порядке:

- юридическим лицам — в безналичном порядке путем заселения средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет (далее — счета);

- физическим лицам — в безналичном порядке путем зачисления средств на счет лица в банке либо наличными через кассу банка;

- кредиты в иностранных валютах выдаются юридическим

и физическим лицам в безналичном порядке.

Банк выдает кредиты следующими способами:

1) разовым зачислением средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику — физическому лицу;

2) открытием кредитной линии;

3) кредитованием счета клиента (при недостаточности или отсутствии на нем средств) и оплаты расчетных документов с этого счета клиента (если в условиях договора банковского счета предусмотрено проведение такой операции). Кредитование счета при недостаточности или отсутствии на нем средств должно проводиться в пределах установленного лимита и срока, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента;

4) участием банка в предоставлении средств клиенту на синдицированной (консорциальной)основе;

5) другими способами, не противоречащими законодательству и нормативным актам Банка России.

Кредит выдается на основании распоряжения, надлежащим образом составленного специалистами кредитного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.

Банк-кредитор обязан создавать резервы на возможные потери от кредитной деятельности в порядке, установленном Банком России.

Требования к процессу возврата клиентом кредита и уплаты процентов за кредит.

Кредит возвращается (погашается) и проценты за него платятся следующими способами:

1) списанием средств со счета заемщика по его платежному поручению;

2) списанием средств в порядке очередности, установленной в законодательстве, со счета заемщика, обслуживаемого в другом банке, на основании платежного требования банка кредитора. В этом случае средства могут списываться без акцепта владельца счета, если такая возможность предусмотрена в д0 говоре и заемщик письменно уведомил банк, в котором открыты его счета, о своем согласии на такое списание средств в соответствии с заключенным договором/соглашением;


Страница: