Особенности банковской деятельности и планирования ОАО НБД БанкРефераты >> Банковское дело >> Особенности банковской деятельности и планирования ОАО НБД Банк
Как правило, аналитики рынка межбанковского кредитования изучают расшифровки сумм кредитов (депозитов), выданных (внесенных) другим банком, не обращая внимания на структуру пассивов банка, что приводит к принципиально неверным выводам. Поэтому в показателях структуры пассивов отражены параметры, характеризующие устойчивость банка, структуру обязательств, степень минимизации риска ликвидности или издержек, уровень достаточности капитала.
Табл.3 Анализ пассивов банка
|
Определение показателя |
Расчёт |
Оптимальное значение коэффициента |
Экономическое значение показателя |
|
К11= капитал/ активы К12=онкольные и срочные обязательства/ активы К13=займы/активы К14=онкольные обязательства/ все обязательства К15=сарочные вклады/ все обязательства К16=займы во всех обязательствах К17=прочие обязательства/ все обязательства К18=стержневой капитал/ собственный капитал |
(С1+С4)/ (А1+А6+А10+А15) (О1+О4)/ (А1+А6+А10+А15) (о6+о7)/ (А1+А6+А10+А15) О1/(О1+О4+О8) о5/(О1+О4+О8) о6/(О1+О4+О8) О8/(О1+О4+О8) С1/(С1+С4) |
0,08 – 0,15 0,5-0,7 0,2-0,35 0,2-0,4 0,1-0,3 0,25-0,4 Стремится к min ≥0,5 |
Финансовая устойчивость банка: при к< 0,08– граница чрезвычайной опасности, при к>0,15- нетехнологичный и неконкурентоспособный банк Уровень срочности и надёжности Уровень срочности и надёжности Степень минимизации риска устойчивости или затрат: 0,2-минимизация риска устойчивости;0,4- минимизация операционных издержек Степень минимизации риска устойчивости или затрат: 0,1-минимизация затрат;0,3- минимизация риска устойчивости Степень минимизации риска устойчивости или затрат: 0,25-минимизация затрат; 0,4- минимизация риска устойчивости Степень пассивной устойчивости и качество управления прочими обязательствами (штрафы, пени, неустойки) Уровень достаточности стержневого капитала |
Раздел ликвидности банка отражает степень обеспечения наиболее неустойчивых по срокам обязательств ликвидными средствами банка
Табл.4 Анализ ликвидности банка
|
Определение показателя |
Расчёт |
Оптимальное значение коэффициента |
Экономическое значение показателя |
|
К8= кассовые активы/ онкольные обязательства К9=кассовые активы/ онкольные и срочные обязательства К10=портфель ценных бумаг/ обязательства |
А1/О1 А1/(О1+О4) а7/(О1+О4 + +О8) |
0,2-0,5 0,05-0,3 0,15-0,4 |
Степень покрытия наиболее неустойчивых обязательств ликвидными средствами Степень покрытия ликвидными средствами депозитов и вкладов; используется совместно с К8 для сглаживания возможных искажений структуры депозитов и вкладов Потенциальный запас ликвидности при использовании вторичных ликвидных ресурсов; при К10=0,4 и К13=0,35 возникает риск убыточности; при К10≤0,15 и К3≥0,7 возникает риск ликвидности банковского портфеля |
Эффективность деятельности или прибыльность банка, построена на основе формулы Дюпона. Эта комбинация позволяет аналитику «моментально» оценить значимость практически каждого из основных компонентов деятельности банка и выяснить, какие параметры банковской деятельности в наибольшей степени повлияли на его прибыльность.
Табл.5 Анализ эффективности деятельности банка
|
Определение показателя |
Расчёт |
Оптимальное значение коэффициента |
Экономическое значение показателя |
|
К19=прибыль/ активы К20= прибыль/ доходы К21= доход/ активы К22=прибыль/ капитал К23= мультипликатор капитала |
с8/(А1+А6+ +А10+А15) с8/d3 (d1+d2*)/ (А1+А6+А10+А15) с8/С1 (А1+А6+А10+А15)/ (С1+С4) |
1-4 8-20 14-20 15-50 8-16 |
Эффективность работы активов Сколько прибыли получено с каждого рубля доходов Сколько доходов получено с каждого рубля активов Эффективность использования собственного капитала |
Для более тщательного анализа, если в этом есть необходимость, можно воспользоваться дополнительными показателями эффективности и провести детализацию факторов, которые влияют на эффективность деятельности банка
Табл.6 Дополнительные показатели эффективности
|
Определение показателя |
Расчёт |
Оптимальное значение коэффициента |
Экономическое значение показателя |
|
К24= процентная маржа/ доходные активы К25=спред К26=процентные доходы/ процентные расходы |
е1/(а5+А6+ +А10+а16) d1/(а5+А6+ +А10+а16) - -r1/(О1+О4) d1/r1 |
1-3 - |
Эффективность работы доходных активов: уровень чистого процентного дохода от доходных активов Разброс процентных ставок между вложениями и привлечением ресурсов; отрицательное или слишком маленькое значение К25 свидетельствует о неэффективной процентной политике или убыточности; высокая величина К25 означает либо недоиспользование возможности в привлечении дополнительных ресурсов (К14 иК16), либо слишком рискованный портфель активов (К3 и К5) |
2. ХАРАКТЕРИСТИКА НБД БАНКА
2.1 Общие сведения об НБД Банке
НБД-Банк является универсальным финансовым институтом и предлагает свои услуги, как предприятиям, так и частным лицам. Свою деятельность НБД-Банк начал в 1992 году. Он был основан крупнейшими промышленными предприятиями Нижегородской области. Постепенно наращивая финансовый и кадровый потенциал, НБД - Банк стал одним из лидеров среди нижегородских банков по привлечению в регион западных инвестиций, занял значительную долю рынка по обслуживанию малого и среднего бизнеса, проведению внешнеторговых операций, обслуживанию вкладов и платежей частных лиц.
