Риск ликвидности банка
Рефераты >> Банковское дело >> Риск ликвидности банка

45

8ЕЕЕСТ Ассп1, ОеЬе1, СгесШ РК.ОМ Ва1апсе ОК.ПЕК ВУ Ассп1

Результатом подобного запроса будут следующие данные:

Рис. 2

Ассп1

ПеЬе!:

СгесШ

010

0.00

11572368100.00

011

0.00

2314473620.00

012

0.00

2516219646.61

031

425302827.00

0.00

161

4697444016.00

0.00

904

14683812622.93

2494014022.15

960

0.00

15479128067.81

970

12513791543.25

0.00

980

0.00

10002444921.02

2. Анализ результатов. Задачу анализа исходных данных наиболее целесообразно решить используя возможности электронных таблиц таких, как М8 Ехсе1. Для этого результаты запроса импортируются в электронную таблицу, группируются в соответствии с выбранным критерием и анализируются. Результат представлен в табл. 2.

Табл.2.

Наименование показателей

Значения показателей

1. Кассовые активы (счета 031,161,167) (тыс. руб.)

9.225.934=

2. Вложения в государственные ценные бумаги (сч.194) (тыс. руб.)

47.602.842=

3. Ликвидные активы (гр.1+гр.2+код 8989) (тыс. руб.)

75.798.361=

4. Обязательства банка до востребования (сч. 168, 345, 467, 468, 700, 718, 904(К), код 8995) (тыс.руб.)

13.390.602=

5. Обязательства банка до востребования и на срок до 30 дней (сч. 168, 345, 467, 468, 700, 711, 718, 720, 904(К), код 8991,8992) (тыс. руб.)

36.569.779=

6. Коэффициент абсолютной ликвидности (гр.1/гр.4)

0,689

7. Коэффициент относительной ликвидности (гр.З/гр.5)

2,07

46

Используя стандартные средства Ехсе1, полученные результаты могут быть подвергнуты статистическому анализу и представлены в графическом виде, что позволит выявить существующие тенденции и определить тесноту взаимосвязи параметров.

3. Генерация отчета. Полученные в результате данные могут быть представлены в виде различных стандартных или специфических отчетных форм. Для этого наиболее целесообразно использовать мощные редакторы текстов, такие как М5 У/огД.

Таким образом можно сделать вывод о том, что использование новейших средств вычислительной техники сильно упрощает процесс анализа банковской информации и позволяет значительно ускорить и аргументировать процесс принятия решений по тем или иным стратегическим вопросам политики банка. А это в свою очередь приводит к быстрой окупаемости инвестиций направленных на создание новых технологий и является серьезным орудием в конкурентной борьбе на рынке банковских услуг.

47

III. Использование методики анализа ликвидности на примере Московско-Парижского коммерческого банка.

1. Использование методики анализа ликвидности на материалах Московско-Парижского коммерческого банка.

Рассмотрим основные методы проведения анализа ликвидности банка на конкретном примере.

На предварительном этапе анализа осуществим перегруппировку статей актива и пассива баланса с целью получения синтетических данных для расчета необходимых показателей.

Таблица 3. _ _

Статьи актива (А)

тыс.руб.

%

I. Высоколиквидные активы:

   

1.1. Кассовые активы:

1. Денежные средства в кассе банка (031)

261.017=

0,2

2. Счета в Центральном банке (161)

8.824.510=

6,2

3. Средства на счетах в банках и кредитных учреждениях (167)

140.407=

0,1

Итого 1.1.:

9.225.934=

6.5

1.11. Вложения в государственные ценные бумаги (194)

47.602.842=

33,4

Итого I.:

56.828.796=

39,9

II. Кредиты предприятиям, организациям, населению, учтенные банком векселя (195, 477, 716, 822)

51.793.794=

36,3

III. Инвестиции (вложения в корпоративные ценные бумаги и средства, перечисленные предприятиям и организациям для участия в их хозяйственной деятельности)(191,825)

829.850=

0,6

IV. Прочие активы:

28.421.026=

19,9

- в том числе, средства, перечисленные в фонд обязательных резервов (816):

8.860.226=

6,2

V. Капитализированные и нематериальные активы

4.835.962=

3,3

БАЛАНС:

142.709.428=

100

Статьи пассива (П)

тыс.руб.

%

I. Обязательства до востребования (168, 345, 467, 468, 700,718,904(К),код8995)

13.390.602=

9,4

II. Срочные обязательства банка (196, 734, 735, 823)

78.293.991=

54,9

III. Прочие пассивы

2.571.779=

1.7

IV. Собственные средства (капитал) банка (рассчитан в соответствии с указаниями Инструкции № 1 "0 регулировании деятельности кредитных организаций" от 30.01.96г.

48.453.056=

34,0

БАЛАНС:

142.709.428=

100


Страница: