Содержание

Введение

1. Возникновение банков и закрепление за ними определенных функций

2. Сущность и функции коммерческого банка

2.1. Сущность коммерческого банка

2.2. Функции коммерческого банка

2.3. Реализация функций коммерческих банков на практике

3. Роль коммерческих банков в экономике

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Банки - неотъемлемая часть современного денежного хозяйства. Будучи в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между различными секторами экономики, хозяйствующими субъектами и населением. Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны. Сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это явление, обладающее колоссальной финансовой мощью и значительным денежным капиталом.

Актуальность темы функций банков не может быть оспорена. Ведь такое огромное значение банки приобрели именно потому, что они стали теми институтами, которые, реализуя свои функции, удовлетворяют потребности общества в перераспределении ресурсов, осуществлении платежей и сохранности капиталов. В наше время деятельность хозяйствующих субъектов, населения, да и государства, немыслима без участия коммерческих банков.

Объектом исследования в данной работе является банковская система, предметом – функции коммерческих банков, являющихся частью этой системы.

Целью работы было освещение функций коммерческого банка при помощи анализа различных точек зрения на данный вопрос. В связи с этим при написании работы были поставлены следующие задачи:

§ рассмотреть функции банков в процессе их исторического развития;

§ раскрыть сущность коммерческого банка, выражением которой и являются его функции;

§ описать методологию анализа функций банка и его сущности;

§ представить различные точки зрения на вопрос о функциях коммерческого банка и рассмотреть каждую из функций;

§ показать, каким образом происходит реализация функций банков на практике;

§ охарактеризовать роль банков в экономике.

1. Возникновение банков и закрепление за ними определенных функций

Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически они развивались практически одновременно: начало обращения денежной формы стоимости можно считать и началом банковской деятельности, а степень развития банковской системы всегда соответствовала развитости товарно-денежных связей в экономике.

История древних веков не оставила достаточно полных сведе­ний о том, когда возникли банки, какие операции они выполня­ли, что явилось побудительным мотивом их развития. До нашего времени дошли сведения о первых деньгах древних народов (ра­кушках, мехах, золотых слитках, первобытных монетах), но не о банках. Иными словами, Современная история накопила нема­лые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа на вопрос о том, каковы были простейшие кредитные учреждения. Более того, сам период возникновения бан­ков не определен и, следовательно, не описан в экономической литературе, не ясна их истинная природа.

Первые банки, по мнению ряда ученых, появились в усло­виях мануфактурной стадии капитализма, в XIV и XV вв., преж­де всего в итальянских городах (Венеции, Генуе). Как считают эти специалисты, создание-банка как особого института товар­ного хозяйства связано не с развитием товарно-денежных от­ношений на ранних этапах товарного хозяйства, а именно с пе­риодом, когда нужна стала сеть специальных учреждений, регулирующих денежное обращение и проводящих в достаточно широких масштабах кредитные операции. То есть речь идет о времени, когда без помощи кредита невозможна была работа капиталистических предприятий. Не случайно банк — это ис­ключительно явление капиталистического хозяйства.

Многие теоретики и практики считают, что банки возник­ли в более ранний период — при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном хозяйстве появилась потреб­ность в банках как посредниках при платежах.

Итак, согласно бытующим представлениям разница во вре­мени появления банков не на одно-два десятилетия, а на столе­тия. Значит, суть вопроса заключается не столько в установле­нии какой-то исторической даты, сколько в определении того, что считать банком.

К сожалению, само слово «банк» не проясняет ситуацию, а создает дополнительные трудности для вынесения истинного суждения о первых кредитных учреждениях. Слово «банк» про­исходит от итальянского «banco» — стол. «Банко-столы» уже в X в., в Италии устанавливались на площадях, где проходила ожив­ленная торговля товарами. Расплачивались за товары разнооб­разными монетами, чеканившимися государствами, городами и даже отдельными лицами. Единообразной системы монет не существовало: встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже указанной на них нарица­тельной цены. В этих условиях потребовались специалисты, разбирающиеся во множестве обращающихся монет, которые могли бы их оценить и дать советы по обмену. Такие специали­сты-менялы обычно работали за своими особыми столами на торжищах (рынках). В X в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги из множества стран, поэтому банкиры были непременными участниками в торго­вых операциях, а «банко-столов» становилось все больше.

В этом отношении можно провести аналогию с менялами в Древней Греции – трапезидами, что буквально означало «человек за столом» (трапеза – стол). В Древнем Риме суще­ствовали менсарии (от лат. mensa — стол), занимавшиеся об­меном валют, а также некоторыми другими денежными опера­циями. Получается, что первые банки возникали на основе «меняльного дела» — обмена денег различных городов и стран.

Подобного рода отождествление природы банка с опера­циями по обмену валюты скрывает истинное происхождение первых кредитных учреждений и, естественно, не может лежать в основе представлений о его сути. Сама по себе обмен­ная операция является отражением товарного обмена, в ней нет еще кредитной платформы, которая определяет главное направ­ление деятельности банков более позднего периода. Но дело не только в этом. Чисто семантическое толкование слова «банк» приводит нас к выводу о том, что происхождение банка отно­сится только к такому периоду развития хозяйства, когда день­ги стали выполнять функцию мировых денег. Выходит, что на более ранних этапах, когда деньги обращались только на внут­реннем рынке, банки еще не существовали. Вместе с тем изве­стно, что сохранная операция, ориентированная на внутреннее обращение, более древняя и именно она в большей степени при­ближает нас к раскрытию содержания деятельности кредитных учреждений.

По мнению историков, еще 2300 лет до н.э. у халдеев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих не­посредственных функций выдавали также ссуды. Упоминания о первых обособленных кредитных операциях относятся к VI в. до н.э. В Древнем Вавилоне практиковалась вкладная опера­ция: прием вкладов и уплата по ним процентов. Эти же операции в IV в. до н.э. практиковались в Греции. Примечательно, что наряду с приемом вкладов древние греки за известную пла­ту производили обмен денег.