Коммерческий банк выступает в качестве органа, осуществляющего депозитную (депозитно-ссудную, депозитно-чековую) эмиссию платежных средств для обслуживания всего кругооборота капитала в процессе производства и обращения товаров. Но самостоятельно эмитировать наличные банкноты коммерческие банки не имеют права. Это монополия Центрально Банка.

Вышеописанные функции посредничества в кредите и платежах и создание кредитных денег, по мнению В.Е. Леонтьева и Н.П. Радковской, являются функциями исключительно коммерческого банка. Как уже было сказано, эти авторы разделяют функции коммерческих банков и функции банков в целом. К последним они относят также уже описанные функции аккумулирования временно свободных денежных средств, регулирования денежного оборота и посредническую функцию.

Кроме того, некоторые авторы выделяют дополнительно другие функции банка. Например, Г.Н. Белоглазова упоминает эмиссионно-учредительную функцию банков, т.е. выпуск ценных бумаг, отмечая в то же время, что эта функция является частью посредничества в кредите. Тот же автор выделяет функцию передачи экономике импульсов денежно-кредитной политики Центрального Банка. Это связано с регулированием объема денежной массы, а значит, может служить частью функции выпуска кредитных платежных средств коммерческими банками, который ограничивается пиитикой Центрального Банка.

Некоторые авторы называют функцией банков оказание консультативных услуг и предоставление экономической информации, т.е. той информации, которую они накапливают для осуществления посреднической функции. Но консультирование можно скорее отнести к разрешенным банку операциям, так как это не является только прерогативой банков, а значит, не выявляет их отличие от других субъектов.

Итак, рассмотрев различные варианты, можно сказать, что коммерческий банк выполняет следующие функции:

§ аккумулирование временно свободных денежных средств;

§ посредничество в кредите;

§ посредничество в платежах;

§ создание кредитных платежных средств.

2.3. Реализация функций коммерческих банков на практике

Функции банков реализуются через их операции. Операции коммерческих банков делятся на три группы: активные, пассивные и комиссионно-посреднические (активно-пассивные).

Пассивные операции – это операции по привлечению средств в банки для формирования ресурсов последних.

Возможности банков по размещению средств зависят от имеющихся собственных капиталов и средств, привлеченных банками со стороны. В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база позволяет банку успешно проводить ссудные и иные активные операции.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; получение займов от других банков и т.д.

Пассивные операции, связанные с привлечением средств, делятся на:

§ депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

§ эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Таким образом, с помощью пассивных операций реализуется функция аккумулирования временно свободных денежных средств и отчасти функция создания кредитных средств обращения.

Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; предоставление ссуд другим банкам.

По экономическому содержанию активные операции банка делятся на:

§ ссудные (учетно-ссудные) – операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности возвратности и платности. Учетно-ссудные операции связаны с покупкой векселей или принятием их в залог;

§ расчетные – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов;

§ кассовые – операции по приему и выдаче наличных денежных средств;

§ инвестиционные – операции по инвестированию средств банка в ценные бумаги и паи небанковских структур;

§ фондовые – операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных);

§ гарантийные – операции по выдаче гарантий уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

В общем, можно сказать, что активные операции банка способствуют выполнению функции посредничества в кредите и посредничества в платежах.

Активно-пассивные операции – это операции, которые банк выполняет по поручению, от имени и за счет своих клиентов, взимая с них плату в виде комиссионных.

Эти операции достаточно многообразны, и их число постоянно растет. К ним можно отнести операции по инкассации дебиторской задолженности; переводные операции; торгово-комиссионные (например, покупка и продажа для клиентов ценных бумаг); доверительные (трастовые) операции; операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

3. Роль коммерческих банков в экономике

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка понимается его назначение, то, ради чего он возникает, существует, развивается. Так же как и функции, роль банка специфична, она относится к экономике в целом, к банку независимо от его типа.

Учитывая то, что коммерческий банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо рассматривать прежде всего через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

§ концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

§ упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим субъектам, которые нуждаются в дополнительных ассигнованиях. Концентрация временно свободных денежных средств и их направление на удовлетворение потребностей производства и обращения составляют важнейший атрибут взаимодействия банков с экономической средой. Перераспределение аккумулируемых банками средств дает возможность не только поддерживать непрерывность производства и обращения, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

Банки, возникшие на базе развития капитала, товарного и денежного обращения обладают свойством упорядочения и рационализации денежного оборота. Организация расчетов банками на базе современных технологий дает возможность экономике ускорить время обращения. Банки стали неотъемлемым атрибутом современной экономической жизни. Без их содействия невозможно представить деятельность предприятий, их объединений, отдельных юридических лиц и граждан.