Character

(характер)

Кредитная история клиента

Опыт других кредиторов, связанных с данным клиентом

Цель кредита

Опыт клиента в составлении прогноза

Кредитный рейтинг

Наличие лиц, ставящих вторую подпись, или гарантов по испрашиваемому кредиту  

Capacity

(способность)

Подлинность клиента и гарантов

Копии устава, решений, соглашений и других документов о юридическом статусе заемщика

Описание истории, юридического статуса владельцев, осуществляемые операции, продукция, основные клиенты и поставщики заемщика  

Cash

Денежные средства)

Прибыль, дивиденды и объемы продаж в прошлом

Достаточность планируемого потока наличности

Наличие ликвидных резервов

Сроки погашения кредиторской и дебиторской задолженности, оборачиваемость ТМЦ

Структура капитала и уровень левераджа

Контроль за расходами

Показатели покрытия

Динамика цен на акции и соотношение Р/Е

Качество управления

Содержание аудиторского заключения

Последние изменения в бухгалтерском учете  

Collateral

(обеспечение)

Право собственности на активы

Срок службы активов

Вероятность морального старения

Остаточная стоимость

Степень специализации по активам

Право ареста, долги, ограничения

Обязательства по лизингу и закладные

Страхование клиента

Гарантии

Относительные позиции банка как кредитора

Судебные иски и положение с налогообложением

Возможные будущие потребности в финансировании  

Conditions

(условия)

Положение клиента в отрасли и ожидаемая доля на рынке

Сопоставление результатов деятельности клиента с результатами других фирм данной отрасли

Конкурентоспособность продукции

Чувствительность клиента и отрасли к смене стадий делового цикла и изменению технологии

Условия на рынке рабочей силы

Влияние инфляции на баланс и поток наличности клиента

Долгосрочные прогнозы в отношении отрасли

Правила, политические факторы и факторы, связанные с охраной окружающей среды  

Control

(контроль)

Соответствующие законы в области банковской деятельности и правил относительно характера и качества приемлемых кредитов

Соответствующая документация для контролеров

Подписанные документы о признании долга и правильно составленные документы на получение кредита

Соответствие кредитной заявки описанию кредитной политике банка

Информация от сторонних лиц (экономистов, политических экспертов) относительно внешних факторов, воздействующих на процесс погашения кредита  

Страна

Лимит, %

Комментарии

Австралия

10

Австрия

15

Бельгия

20

Канада

25

Максимум 50%, в зависимости от залога.

Дания

35

До 50%, при определенных обстоятельствах.

Франция

40

Совокупная концентрация всех рисков, составляющих от 5 до 40% капитала, не должна превышать 800% от размера совокупного капитала. Декларация любого кредита, превышающего 500 тысяч франков.

Германия

15

Совокупная стоимость крупных кредитов не должна превышать 800% от совокупного каптала.

Греция

20

Ирландия

5

Используется концепция рисковых активов (не капитала): одному заемщику может быть предоставлено максимум 5% от стоимости рисковых активов.

Италия

20

Япония

20

30% в случае траста и долгосрочного кредитования.

США

15

25%, если есть свободно обращающиеся гарантии.