Бухгалтерский учет ООО "Малахит"Рефераты >> Бухгалтерский учет и аудит >> Бухгалтерский учет ООО "Малахит"
Таблица 3.
Группировка ресурсов ООО «Малахит» по источникам формирования
| Группа ресурсов | Подгруппа ресурсов | Номер по табл.1 | Отдельные виды ресурсов | Сумма руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Собственные источники (капитал и резервы) | ||||
| Уставной капитал |
Зарегистрированный уставной капитал |
5 |
182000 | |
| Резервный капитал |
Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
28 |
15890 | |
| Финансовый результат (прибыль или убыток) |
Нераспределенная прибыль прошлых лет |
33 |
358690 | |
|
Нераспределенная прибыль отчетного года |
19 |
23630 | ||
|
Итого по группе |
382320 | |||
| Итого собственных источников |
580210 | |||
| Заемные источники | ||||
| Займы и кредиты |
Кредиты банков |
2 |
55300 | |
| Отложенные налоговые обязательства |
13 |
13895 | ||
| Краткосрочные обязательства | ||||
| Займы и кредиты |
Займы полученные |
20 |
15860 | |
| Кредиторская задолженность |
Перед поставщиками и подрядчиками |
24 |
7892 | |
|
Перед персоналом |
21 |
12389 | ||
|
Перед государственными внебюджетными фондами |
16 |
7958 | ||
|
Перед бюджетом по налогам и сборам |
7 |
28760 | ||
| Итого по группе |
72859 | |||
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
Невыплаченные участникам дивиденды (доходы) |
11 |
12385 | |
| Резервы предстоящих расходов |
Резервы, включаемые в расходы на производство продукции |
36 |
5351 | |
| Итого заемных источников |
159790 | |||
| Всего ресурсов по источникам формирования |
740000 | |||
Задача 1.3
Таблица 4.
Бухгалтерский баланс ООО «Малахит»
| Актив | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Внеоборотные активы | |||
|
Нематериальные активы |
110 |
10950 | |
|
Основные средства |
120 |
400267 | |
|
Незавершенное строительство |
130 |
47400 | |
|
Доходные вложения в материальные ценности |
135 | ||
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
20000 | |
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
26853 | |
|
Прочие внеоборотные активы |
150 | ||
|
Итого по разделу 1 |
190 |
505470 | |
| 2. Оборотные активы | |||
|
Запасы |
210 |
99611 | |
|
в том числе сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
71371 | |
|
животные на выращивании и откорме |
212 | ||
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
5670 | |
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
8620 | |
|
товары отгруженные |
215 | ||
|
расходы будущих периодов |
216 |
13950 | |
|
прочие запасы и затраты |
217 | ||
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 | ||
|
Дебиторская задолженность (погашение ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 | ||
|
в том числе покупатели и заказчики |
231 | ||
|
Дебиторская задолженность (погашение ожидается в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
62812 | |
|
в том числе покупатели и заказчики |
241 |
54920 | |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
13500 | |
|
Денежные средства |
260 |
73449 | |
|
Прочие оборотные активы |
270 | ||
|
итого по разделу 2 |
290 |
234530 | |
|
Баланс |
300 |
740000 | |
