Бухгалтерский учет ценных бумагРефераты >> Бухгалтерский учет и аудит >> Бухгалтерский учет ценных бумаг
С на 01.11.2002 г. 0
6) 336 5) 1400
ДО 336 КО 1400
С на 01.12. 2002 г. 1064
Счет 02 " Амортизация основных средств "
Д-т К-т
С на 01.11.2002 г. 60000
22) 2000
ДО КО 2000
С на 01.12. 2002 г. 62000
Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"
Д-т К-т
С на 01.11.2002 г. 78000
9) 68000 29) 7620
10) 7000
34) 991
ДО 75991 КО 7620
С на 01.12. 2002 г. 9629
Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами"
Д-т К-т
С на 01.11.2002 г. 0 С на 01.11.2002 г. 70
8) 3000 17) 45
16) 50 18) 5
ДО 3050 КО 50
С на 01.12.2002 г. 2930 С на 01.12. 2002 г. 0
|
Код счета |
Наименование счета | Сальдо на начало отчетного периода |
Обороты за месяц |
Сальдо на конец отчетного периода | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 01 | Основные средства | 1000000 | - | 132099 | - | 1132099 | - |
| 02 | Амортизация основных средств | - | 60000 | - | 2000 | - | 62000 |
| 07 | Оборудование к установке | - | - | 121530 | 121530 | - | - |
| 08 | Вложения во внеоборотные активы | - | - | 132099 | 132099 | - | - |
| 10 | Материалы | 110500 | - | 9990 | 11440 | 109050 | - |
| 19 | Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | - | - | 26304 | 1998 | 24306 | - |
| 20 | Основное производство | 72800 | - | 13440 | 30640 | 55600 | - |
| 25 | Общепроизводственные расходы | - | - | 2810 | 2810 | - | - |
| 26 | Общехозяйственные расходы | - | - | 1260 | 1260 | - | - |
| 43 | Готовая продукция | 118000 | - | 30640 | 13400 | 135240 | - |
| 44 | Расходы на продажу | - | - | 45 | - | 45 | - |
| 50 | Касса | 500 | - | 78505 | 78050 | 955 | - |
| 51 | Расчетные счета | 112900 | - | 24760 | 127628 | 10032 | - |
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | - | 10500 | 10512 | 154512 | - | 154500 |
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | - | - | 17760 | 17760 | - | - |
| 68 | Расчеты по налогам и сборам | - | 3200 | 6189 | 4287 | - | 1298 |
| 69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | - | 30000 | 32949 | 2949 | - | - |
| 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | - | 78000 | 75991 | 7620 | - | 9629 |
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | - | 70 | 3050 | 50 | 2930 | - |
| 76 | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | - | - | 1476 | 10312 | - | 8836 |
| 80 | Уставный капитал | - | 1139860 | - | - | - | 1139860 |
| 82 | Резервный капитал | - | 93070 | - | - | - | 93070 |
| 90 | Продажи | - | - | 17760 | 17760 | - | - |
| 99 | Прибыли и убытки | - | - | 336 | 1400 | - | 1064 |
| Итого | 1414700 | 1414700 | 739505 | 739505 | 1470257 | 1470257 | |
