1. Обеспечивает прием авансовых отчетов подотчетных лиц предприятия;

2. Производит разнос получения и возврата денежных средств по кассе подотчетных лиц;

3. Производит ежемесячное составление ж/о №7;

4. Отслеживает недопущение сдачи авансовых отчетов сверх указанных приказом предприятия сроков;

5. При сдаче авансовых отчетов сверх установленных норм передает список экономисту по з/плате на удержание подоходного налога подотчетного лица;

6. Предоставляет гл. бухгалтеру отчет по фактически закупленным материалам и запчастям;

7. Производит обработку банковских выписок по корпоративным картам;

8. Поддерживает постоянную связь с банком об увеличении или уменьшении доступного лимита водителям;

9. Проводит контроль за дебиторской задолженностью и передает отчет гл. бухгалтеру (по представлению документов расчетного отдела);

10. Производит расчеты по агентским соглашениям;

11. Являясь членом комиссии по социальному страхованию составляет реестры больничных листов и оформляет сам б/листы;

12. Производит ежегодный отбор документов на архивное хранение или уничтожение. Использует в работе вычислительную технику.

На старшего кассира возлагаются следующие функции:

1. Ведение учета кассы предприятия (поступление от клиентов денежных средств). Выдача наличных денежных средств (согласно порядка ведения кассовых операций в РФ, утвержденных решением Совета Директоров ЦБ РФ от 22.09.93г. № 40);

2. Производят записи в кассовую книгу;

3. Комплектует денежные средства для инкассации;

4. Использует в работе кассовый аппарат для расчетов с покупателями – физическими лицами;

5. Выполняет отдельные поручения руководства по профилю финансово-хозяйственной деятельности Общества.

На кассира возлагаются следующие функции и должностные обязанности:

1. Ведет учет кассы предприятия (поступление, выдача наличных денег), поступление и выдача путевок, согласно порядка ведения кассовых операций в РФ, утвержденных решением Совета Директоров ЦБ РФ от 22.09.93 г. № 40;

2. Производит записи в кассовую книгу;

3. Печатает платежные поручения и относит в банк;

4. Ведет книгу покупок;

5. Ведет книгу продаж;

6. Заносит данные в компьютер после проверки кассы;

7. Проводит ежегодный отбор документов на архивное хранение или уничтожение. Использует в работе компьютерную технику.

Материальная группа – группа, работники которой ведут учет приобретения материальных ценностей, расчетов с поставщиками, так же ведется учет основных средств, МБП.

На ОАО "Совтрасавтоэкспедиция" к работникам материальной группы относится экономист по учету МБП, ГСМ, учета налога на загрязнения окружающей среды и пользованию природными ресурсами. На экономиста возлагаются следующие функции:

1. Обеспечивает прием отчета по расходу топлива и ГСМ от ответственного лица службы эксплуатации;

2. Проводит приход ГСМ согласно выпискам банка и представленным счетам фактурам;

3. Ведет учет выданных из кассы предприятия денежных средств под отчет водителям для приобретения топлива;

4. Принимает отчет у водителей подотчетников по приобретению ГСМ за наличный расчет;

5. Делает ежемесячный отчет по учету ГСМ и отчитывается перед гл. бухгалтером;

6. Обрабатывает требования по движению в эксплуатацию МБП;

7. Следит за сроками износа спец. одежды и производит списание согласно норм установленных на предприятии;

8. Осуществляет списание согласно актов вышедших из строя МБП;

9. Совместно с инженером по технике безопасности составляет плановые платежи и утверждает их в Москомприроде и ГПУ "Промотходы";

10. Составляет отчеты по налогу на загрязнение окружающей среды; по промотходам по Москомприроде и отчитывается в федеральном казначействе;

11. Выписывает счет и производит расчет стоимости проданных МБП, как частным лицам, так и сторонним организациям;

12. Осуществляет контроль за использованием кредитных карточек по заправке ГСМ за рубежом;

13. В расчетный отдел предоставляет подтверждающий реестр с расшифровкой по видам расходов;

14. Проводит ежегодный отбор документов на архивное хранение или на уничтожение;

15. Использует в своей работе компьютерную технику.

Второй заместитель Главного бухгалтера возглавляет материальную группу.

На зам. Главного бухгалтера возлагаются следующие функции и должностные обязанности:

1. Учет собственных и арендованных основных средств (поступление, выбытие, движение в эксплуатации, передача в аренду);

2. Производит ежемесячное начисление амортизационных отчислений по собственным основным средствам;

3. Составляет ежегодный отчет по движению, амортизации основных средств;

4. Учет налога на добавленную стоимость по основным средствам;

5. Учет нематериальных активов;

6. Производит ежемесячные начисления амортизационных отчислений по нематериальным активам;

7. Учет незавершенного строительства;

8. Производит расчет по налогу на имущество предприятия;

9. Производит сверку налогов с ИМНС РФ. Вносит изменения в уставные документы, которые предназначены для ИМНС РФ;

10. Оформляет документы на предварительное освобождение от двойного налогообложения иностранных юридических лиц;

11. Проведение ежегодного отбора документов на архивное хранение или уничтожение. Использование в работе компьютерной оргтехники.

Первый заместитель главного бухгалтера руководит финансовой и расчетной группами.

На зам. Главного бухгалтера возлагаются следующие функции и должностные обязанности:

1. Обработка банковских документов по расчетным счетам Общества в КБ "Гагаринский", ООО "Внешпромбанк" БНП "Дрезднер-банк";

2. Осуществляет ведение расчетов по договорам и составление журнала;

3. Осуществляет учет расходов будущих периодов;

4. Ведет расчеты по страхованию транспортных средств, медицинскому страхованию работников и другим видм страхования;

5. Осуществляет расчет по ссудам, полученным работниками общества и ведет учет ссуды;

6. Осуществляет контроль за ведением кассы;

7. Ведет учет по НДС по поставщикам в рамках договорных отношений;

8. Ведет учет по специальным счетам в банке;

9. Составляет расчет по фактической прибыли, справки-приложения к расчету налога от фактической прибыли;

10. Ведет запись оборотов по Главной книге Общества;

11. Заполняет табель учета рабочего времени финансовой службы Общества;

12. Приводит ежегодный отбор документов на архивное хранение или на уничтожение. Использует в работе компьютерную технику.

Главный бухгалтер осуществляет контроль за вверенным ей подразделением, выполняет административные функции, присутствует на переговорах, ездит в командировки, так же составляет бухгалтерскую отчетность для ИМНС РФ и других заинтересованных пользователей. Имеет высшее образование. Постоянно повышает свой уровень знаний (посещает семинары по бухгалтерскому учету, приобретает справочную литературу и т.д.).