Номер счета

Наименование счетов

1

2

Раздел II ОБЕСПЕЧЕНИЕ

9921

Обязательства по кредитам

9922

Принятый залог по выданным кредитам

Раздел IV ДОКУМЕНТЫ ПО РАСЧЕТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ

9919

Неоплаченные расчетные документы клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации

9929

Расчетные документы, не оплаченные в срок

Раздел VIII РАЗНЫЕ ЦЕННОСТИ И ДОКУМЕНТЫ

9959

Бланки строгой отчетности

9960

Разные ценности и документы

Раздел X ЦЕННЫЕ БУМАГИ

9974

Приобретенные ценные бумаги с номиналом в рублях

9978

Выкупленные до срока погашения собственные ценные бумаги, предназначенные для дальнейшего распространения

Наименование

Код

1

2

Просроченные проценты в драгоценных металлах (счет 049-9 балансового счета 049 и счет 050-9 балансового счета 050)

8950

Средства на корреспондентских счетах в драгоценных металлах (счета 049-3, 049-4 балансового счета 049 и счета 50-3, 50-4 балансового счета 050)

8951

Драгоценные металлы в хранилищах и в пути (счета 049-1, 049-2 балансового счета 049 и счета 050-1, 050-2 балансового счета 050)

8952

Средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах у банков стран - членов ОЭСР (части счетов 049-4, 49-6 балансового счета 049 и части счетов 050-4, 50-6 балансового счета 050)

8953

Средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах у банков - резидентов РФ и у банков - нерезидентов стран - не членов ОЭСР (счета 049-3, 049-5, части счетов 049-4, 049-6 балансового счета 049 и счета 050-3, 050-5, части счетов 050-4, 050-6 балансового счета 050)

8954

Просроченные займы в драгоценных металлах (счет 049-8 балансового счета 049 и счет 050-8 балансового счета 050)

8955

Корреспондентские счета "Лоро" (счета 048-1, 048-2 балансового счета 048 и счета 066-1, 066-2 балансового счета 066)

8956

Обязательства кредитной организации в драгоценных металлах по депозитным счетам и по счетам клиентов до востребования и со сроком востребования в ближайшие 30 дней (части счетов 048-3, 048-4, 048-5 балансового счета 048 и части счетов 066-3, 066-4, 066-5 балансового счета 066)

8957

Займы в драгоценных металлах (счет 049-7 балансового счета 049 и счет 050-7 балансового счета 050)

8958

Ссуды клиентам, предоставляемые кредитными организациями со 100%-ным участием иностранных инвестиций под гарантии, полученные от материнских банков стран - членов ОЭСР

8959

Лицевые счета (в рублях и валюте) "Обязательства банка из индоссамента векселей, авали, вексельное посредничество" забалансового счета 9925 (50%)

8960

Остатки средств по балансовым счетам 086 и 197 (в части процентов по векселям, отражаемых на этих счетах)

8961

Балансовый счет 161 в части сумм, на которые наложен арест

8962

Дебетовые остатки по счету 904 за минусом переплат налоговых платежей в бюджет и внебюджетные фонды, отсроченных процентов по решению Правительства РФ, просроченных процентов за пользование бюджетными средствами, предоставленными для финансирования государственных целевых программ, а также сумм, перечисленных на приобретение ГКО и ОФЗ

8963

При расчете собственных средств (капитала) используются следующие расшифровки:

· Остатки по балансовому счету 010 принимаются исходя из:

а. - для паевых кредитных организаций - фактически оплаченного уставного фонда, но не выше зарегистрированного;

- для акционерных кредитных организаций - фактически оплаченного уставного капитала;

б. - фонда основных средств, учитываемого на сч. 010, но не являющегося частью паевых взносов в уставный капитал банка.

· "Специальные фонды" (сч. 012) за минусом остатков средств, учитываемых на отдельном лицевом счете "Износ МБП"

· Остатки средств на сч. 945 под ссуды 1 и 2 группы

· Остатки средств на сч. 948 в пределах суммы, указанной по коду 8968

· Дебетовые остатки по счетам 076(Д) + (904(Д) в сумме, отраженной по коду 8963), числящиеся на балансе более 30 дней с момента отражения на счете. Остатки счета 076 уменьшаются на сумму факторинговых операций

· Сумма дебетовых остатков по счетам 930, 932 и 933 в части сумм, превышающих источники на эти цели, числящиеся на балансовом счете 016.

8965

8966

8967

8968

8969

8970

8971

Вложения в государственные ценные бумаги и облигации внутреннего и внешнего валютных займов, не являющиеся обеспечением по полученным кредитными организациями кредитам (части счетов 083 и 194)

8972

Ссуды, гарантированные Правительством РФ

8973

Ссуды под залог государственных ценных бумах

8974

Ссуды под залог драгоценных металлов в слитках

8975

Средства на кор. счетах у банков - нерезидентов стран - членов ОЭСР в СКВ (часть сч. 072)

8976

Средства, перечисленные на счета банков - нерезидентов стран - членов ОЭСР (части сч. 075(Д) + 615)

8977

Ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти

8978

Средства на счетах у банков - нерезидентов стран - не членов ОЭСР (часть сч. 072 + части 075(Д) и 615, исключая по данным счетам страны ближнего зарубежья)

8979

Ценные бумаги для перепродажи - со сроком нахождения на балансе менее 6 месяцев (части сч. 059 + 083 + 191 + 193)

8980

Средства, размещенные в банках - нерезидентах стран ближнего зарубежья (части сч. 075(Д) + 615)

8981

Дебетовый остаток сч. 083 "Вложения в облигации и депозитные сертификаты" за минусом вложений в облигации внутреннего валютного займа и в ценные бумаги данного счета для перепродажи

8982

Вложения в прочие ценные бумаги (т.е. со сроком нахождения на балансе более 6 месяцев) (части счетов 059, 191 и 193)

8964

Дебетовый остаток балансового счета 076 в части средств, не включенных в 8970, за минусом начисленных процентов

8983

Дебетовый остаток счета 904 в части средств, не включенных в код 8970, за минусом начисленных процентов.

8984

Дебетовые остатки по счету 920 в части зданий и сооружений, переданных в залог

8985

Сумма дебетовых остатков по счетам 930, 932 и 933 в части средств, не превышающих остаток сч. 016

8986

Остатки средств по балансовому счету 945 под ссуды 3 - 5 групп

8987

Остаток средств по балансовому счету 948 за минусом сумм, указанных по коду 8969

8988

Кредиты, выданные кредитной организацией в рублях и иностранной валюте, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней (не принимая в расчет пролонгированные хотя бы один раз и выданные в погашение ранее выданных ссуд), другие платежи в пользу кредитной организации, подлежащие перечислению в эти сроки. Части счетов: 054(Д) + 074 + 075(Д) +076 в части операций, аналогичных ссудным + 079(Д) + 21 + 23 + 25 + 27+ 29 + 31 + 33 + 35 + 37 + 39 + 41 + 43 + 45 + 47 + 49 + 51 + 53 + 55 + 57 + 59 + 61 + 630 + 65 + 712 + 716 + 76 + 77 + 806 + 822, а также другие счета с остатками платежей в пользу кредитной организации, подлежащие перечислению в эти сроки, а именно: части сч. 083 + 085 + 193 + 195 + 907+ 924 и в части, относящейся к дебиторской задолженности: сч. 076 + 904 + 932; суммы переплаты, подлежащие возврату кредитной организации на данную отчетную дату из фонда обязательных резервов (части сч. 681 и 816);

- депозиты и займы в драгоценных металлах со сроком погашения в течение ближайших 30 дней: части счетов 049-5, 049-6, 049-7 балансового счета 049, части счетов 050-5, 050-6, 050-7 балансового счета 050

8989

Суммы, исключаемые из ликвидных активов:

а. Отражаемые по отдельному лицевому счету "Средства, поступающие от реализации ценных бумаг" балансового счета 161;

б. Поступающие в оплату акций валютные средства, отражаемые на балансовом счете 072 по отдельному субсчету "Валютные средства, внесенные в оплату акций"

8990

Вклады и депозиты с истекающим сроком до одного месяца, оформленные договором сроком свыше 30 дней: части сч. 070 + 075(К) + 605 + 730 + 731 + 732 + 733 + 734 + 735 + 736 + 737 + 738 + 739.

Вклады и депозиты до востребования (части сч. 070 + 075(К)).

Остатки средств в части текущих и транзитных счетов клиентов (часть сч. 070).

Выпущенные банками собственные векселя, облигации и депозитные сертификаты в рублях и иностранной валюте сроками по предъявлении и до 30 дней, а также векселя, выпущенные со сроками более 30 дней, но имеющих срок к предъявлению до одного месяца: части сч. 084 + 088 + 196

- депозиты и счета клиентов со сроком востребования в ближайшие 30 дней в драгоценных металлах: части счетов 048-3, 048-4, 048-5 балансового счета 048 и части счетов 066-3, 066-4, 066-5 балансового счета 066

8991  

Кредиты в рублях и иностранной валюте, полученные от других кредитных организаций (резидентов и нерезидентов), а также фирм - нерезидентов, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней: части сч. 823 + 824 (за минусом сч. 820, но при условии положительной разнице) + 054(К) + 075(К) + 604 + 614 + 751

8992  

Гарантии и поручительства, выданные кредитной организацией со сроком исполнения обязательств в течение ближайших 30 дней: часть внебалансового счета 9925 (50%)

8993

Средства, исключаемые из обязательств банка по счетам до востребования:

а. По счету 904:

· суммы, находящиеся на накопительном счете кредитной организации, поступившие в оплату ее ценных бумаг и учитываемые на отдельном лицевом счете "Покупатели акций";

· суммы, подлежащие оплате более чем через 30 дней (в частности, дивиденды, налоги и т.д.);

б. По счету 076:

· суммы, находящиеся на накопительном счете кредитной организации, поступившие в оплату его ценных бумаг и учитываемые на отдельном лицевом счете "Покупатели акций, внесшие в их оплату иностранную валюту";

· суммы в иностранной валюте, приобретенные за счет собственных средств банка, учитываемые на отдельном лицевом счете;

в. Средства, выделенные по решениям Правительства на инвестиционные нужды, конверсионные программы, а также крестьянским, фермерским хозяйствам.

8994

Вклады и депозиты до востребования, а также выпущенные собственные векселя

- в рублях и иностранной валюте - 20% от остатков по счетам: части сч. 070 + 075(К) + 710 + 711 + 713 + 714 + 084 + 196 + 199 + части сч. 048-3, 048-4, 048-5 балансового сч. 048 + части сч. 066-3, 066-4, 066-5 балансового сч. 066

8995

Долгосрочные ссуды в рублях и иностранной валюте (кредиты, выданные банком, включая сч. 716, сроком погашения свыше года, за исключением той части, срок погашения которой истекает в течение ближайших 12 месяцев), включая просроченную задолженность, за минусом ссуд, гарантированных Правительством РФ (код 8973), под залог государственных ценных бумаг (код 8974), под залог драгметаллов (код 8975), под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти (код 8978), кроме того, учитывается 50% гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией сроком действия свыше года (часть внебалансового счета 9925)

- займы и депозиты в драгоценных металлах сроком погашения свыше одного года: части счетов 049-5, 049-6, 049-7 балансового счета 049 и части счетов 050-5, 050-6, 050-7 балансового счета 050

8996

Обязательства кредитной организации в рублях и иностранной валюте со сроком погашения свыше года:

а. по депозитным счетам (части 070 + 075(К) + 733 + 735 + 737 + 739);

б. по кредитам, полученным банком - части сч. 823 + 824 (за минусом сч. 820, но при условии положительной разницы) + 054(К) + 075(К) + 604 + 614;

в. по средствам, выделенным в соответствии с решением Правительства на инвестиционные нужды, конверсионные программы, а также крестьянским, фермерским хозяйствам;

г. по обращающимся на рынке долговым обязательствам со сроком погашения свыше года (части сч. 088 + 731);

д. по выпущенным банками собственным векселям со сроком погашения свыше года (части сч. 084 + 196)

е. обязательства кредитной организации в драгоценных металлах сроком погашения свыше одного года: части счетов 048-3, 048-4, 048-5 балансового счета 048 и части счетов 066-3, 066-4, 066-5 балансового счета 066

8997

Совокупная величина крупных кредитов и займов (более 5% капитала) кредитной организации с учетом 50% забалансовых требований (гарантий, поручительств)

8998

Обязательства кредитной организации в части средств физических лиц (части сч. 070 + 084 + 088 + 196 + 199 + 730 + 731 + 048-5 балансового сч. 048 + 066-5 балансового сч. 066)

8999