Постатейный анализ себестоимости промышленной продукции
Первая статья – это вспомогательные материалы. Ниже приведены данные расчета материалов к смете затрат.
Таблица 2
Расчет материалов в смете затрат на производство продукции по ПО «Уренгойгазпром» за 1996 год
|
Наименование материалов | Единица измерения | 1996 год | |
| План | Отчет | ||
|
1.Диэтиленгликоль | |||
|
Количество |
Тонна | 3897 | 3618 |
|
Цена за 1 тонну |
руб. | 2130713,00 | 3308387,00 |
|
Сумма |
тыс.руб. | 8303389,00 | 11969745,00 |
|
2.Метанол | |||
|
Количество |
Тонна | 71808 | 67624 |
|
Цена за 1 тонну |
руб. | 1333443,32 | 1232912,43 |
|
Сумма |
тыс.руб. | 95751898,00 | 83374470,00 |
|
2.1. Сеноман | |||
|
Количество |
Тонна | 7151 | 6978 |
|
Цена за 1 тонну |
руб. | 1355427,00 | 1270245,00 |
|
Сумма |
тыс. руб. | 1330835,09 | 6863772,00 |
|
2.2. Валанжин | |||
|
Количество |
Тонна | 55941 | 52693 |
|
Цена за 1 тонну |
руб. | 1330835,09 | 1279339,76 |
|
Сумма |
тыс. руб. | 74448246,00 | 67412250,00 |
|
2.3. Нефтяные оторочки | |||
|
Количество |
Тонна | 8716 | 7953 |
|
Цена за 1 тонну |
руб. | 1332147,00 | 892550,00 |
|
Сумма |
тыс. руб. | 11610993,00 | 7098448,00 |
|
Итого химреагентов: |
тыс. руб. | 104055287,00 | 95344215,00 |
|
3. Конденсат |
тыс. руб. | 2561000,00 | 10202866,00 |
|
4. Прочие материалы |
тыс. руб. | 158516808,00 | 91176827,00 |
|
Итого: |
тыс.руб. | 261132681,00 | 196723908,00 |
Данные для четвертой статьи можно взять, воспользовавшись показателями использования фонда заработной платы.
Таблица 3
Использование фонда заработной платы
| Составные части | Единица измерения | 1996 год | 1995 год фактически | |||
| План | Факт | Результаты | ||||
| % | +,- | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|
1.Численность |
чел. | 15648 | 15444 | 98,7 | -204 | 15270 |
|
Продолжение таблицы 3 | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|
Промышленность | 13294 | 13136 | 98,8 | -158 | 12859 | |
|
Строительство | 2354 | 2308 | 98,0 | -46 | 2411 | |
|
2.Фонд заработной плата и выплаты соц. характера |
млн.руб. | 1020228,3 | 1014188,9 | 99,4 | -6039,4 | 704729,7 |
|
Промышленность | 875642,0 | 869928,2 | 99,3 | -5713,8 | 598829,9 | |
|
Строительство | 144586,3 | 144260,7 | 99,8 | -325,6 | 105899,8 | |
|
3.Фонд заработной платы |
млн.руб. | 944093,9 | 938054,5 | 99,4 | -6039,4 | 670520,7 |
|
Промышленность | 807942,3 | 802228,5 | 99,3 | -5713,8 | 567657,3 | |
|
Строительство | 136151,6 | 135826,0 | 99,8 | -325,6 | 102863,4 | |
|
4.Среднемесячная заработная плата на 1 работника |
тыс.руб. | 5028 | 5048 | 100,4 | 20 | 3648 |
|
Промышленность | 5064 | 5080 | 100,3 | 16 | 3672 | |
|
Строительство | 4820 | 4870 | 101,0 | 50 | 3520 | |
