Недепозитные привлеченные средства банк получает в виде займов или продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.

Депозитные средства – это деньги, внесенные в банк клиентами, частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

§1 Банковские услуги в депозитарной сфере.

Депозит - от латинского depozitum – вещь отданная на хранение.

Согласно закону « О финансовых учреждениях » Республики Молдова, депозит - это вложенные денежные средства, которые:

- подлежат возврату в срок либо до востребования, с процентами или без них либо в другой форме или на условиях, установленных совместно депозитором (лицом, которое вкладывает денежные средства) либо уполномоченным им лицом и депозитарием (лицом, которое принимает денежные средства на хранение);

- не относятся к праву собственности или к оказанию услуг, включая страховые;

- подтверждаются или не подтверждаются любой записью, любой справкой, любой квитанцией или другим документом депозитария.

Жесткая конкурентная борьба на финансовом рынке вынуждала банки совершенствовать предоставляемые услуги с целью расширения своих рынков сбыта, что приводило к увеличению количества предоставляемых услуг и улучшению их качества.

§ 1.1 Виды депозитов.

Согласно нижеприведенной схеме, депозиты подразделяются в зависимости от типа создания, от категории вкладчиков, от экономического содержания и от сроков (смотри схему 1.).

Депозиты до востребования дают возможность владельцам получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с помощью выписки по чеку. Деньги на такие счета зачисляются и снимаются как частями так и полностью. Главным достоинством этих счетов является их высокая ликвидность, возможность их непосредственного использования в качестве средства платежа. Основной недостаток (для вкладчика) – отсутствие уплаты процентов по счету (или очень маленький процент).

Кроме указанных в схеме трансакционных и чековых счетов, некоторые авторы (В.М. Усоскин, П. Роуз) относят к счетам до востребования NOW счет.

NOW (Negotiable Order of Withdrawal) –обращаемый приказ об изъятии средств или расчетная тратта, которая может использоваться для платежей третьим лицам. Таким образом, NOWсчет – это депозитный счет, на который можно выписывать расчетные тратты, аналогичные чекам. Основной принцип заключается в сочетании ликвидности с получением дохода в виде процентных платежей.

NOWсчет был введен в США в 1976 году, а с1981 года эта форма была законодательно разрешена на всей территории США.[1].

Особенностью этого счета является то, что они открываются только частным лицам и бесприбыльным организациям.

Схема 1. Виды депозитов и их классификация.[2]

1.по созданию → действительно депозиты

→ квазидепозиты

→ физических лиц

2.по категориям → юридических лиц

вкладчиков → банковские

→ государство

→ до восстребования → трансакционные

→ чековые

→ срочные → собственно срочные

→ с уведомлением

3.по экономи → сберегательные → со сберкнижкой

ческому → с выпиской со счета

содержанию

→ NOW

→ ATS

→ «гибридные» → счета денежного

рынка

→ овердрафт

→ контокоррент

→ овернайт

→ до 1 месяца

→ от 1 до 3х месяцев

4. по сроку → от 3х до 6 месяцев

→ от 6 до 9 месяцев

→ от 9 до 12 месяцев

→ от 1 года до 3х лет

→ свыше 3х лет

Кроме этого, новыми видами счетов до востребования являются депозитные счета денежного рынка (MMDAs) и счета суперНАУ, предлагающие плавающие процентные ставки на денежном рынке, но принимающие подписные чеки или по распоряжению клиента переводящие деньги для оплаты товаров и услуг.[3]

MMDAs являются краткосрочными депозитами, которые могут

открываться только на несколько дней, недель и месяцев, и банк может выплачивать любую процентную ставку, достаточно конкурентную, чтобы

привлечь и держать вклады клиентов.

Срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему уплачивается фиксированный процент, и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вклада. В случае снятия вклада в течение 7 дней с момента внесения, банк удерживает штраф в размере семидневных процентов. При досрочном снятии вкладов сроком 18 месяцев и более штраф равен сумме процентов.

Простые срочные счета выделяются собственно по срокам, указанным в схеме или, соответственно, краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные депозиты.

Счета с уведомлением – это счета, особенностью которых является то, что вкладчик должен за определенный срок времени (например, за 10 дней) предупредить банк о снятии денег со счета.

Кроме указанных в схеме гибридных счетов, выделяются ATS, овердрафт и контокоррент.

ATS– это сберегательный счет, с которого банк автоматически переводит деньги на текущий счет клиента, если там образуется овердрафт, т.е. если остаток на счете падает ниже оговоренного уровня.

Овердрафт – это текущий счет, дающий возможность получения владельцами краткосрочного кредита в форме выписки чека на сумму превышающую остаток на счете.

Овердрафт, в свою очередь бывает разрешенный и неразрешенный, т.е. согласованный или несогласованный с банком.

Контокоррент – это вид производного счета, когда при выдаче кредита в банке открывается расчетный счет, на который начисляются доходы фирмы или оплачиваются расходы за счет банка. В конце каждого месяца подводится итог: если доходы фирмы превысили расходы, то процент начисляется в пользу фирмы; если наоборот, то проценты начисляются в пользу банка.

Кроме этого, выделяют сберегательные счета. Особенностью сберегательных депозитов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии средств.

Депозиты со сберегательными книжками были вначале для домашних хозяйств, начиная с очень небольших сумм (часто депозиты со сберегательными книжками могли открываться всего лишь на 5$ и давали право снятия денег в любой момент). Хотя по закону банки могли требовать получения предварительного уведомления о снятии со счетов со

сберегательными книжками, не многие банки настаивали на этом из-за низкой процентной ставки по этим счетам и потому, что депозиты с чековыми книжками были достаточно стабильны и имели небольшую чувствительность к изменениям процентных ставок.

Некоторые банки предлагают сберегательные депозиты с выписками о состоянии счета в виде компьютерных распечаток. Клиент может каждый месяц получать распечатку, показывающую сумму наличного вклада, снятия со счета, процентный доход и остаток на счете. Здесь отличие от первого сберегательного счета заключается в том, что в первом случае клиенты получают буклет, показывающий остаток на счете, процентный доход, вклады и снятия, а также перечень обязательств клиента и банка. Как правило, вкладчик должен предъявлять сберегательную книжку кассиру, чтобы внести или снять деньги.