Товарооборот по предприятию увеличился на 40%:за 2011 г составил 13853 т.р ,2012 г 33280т.р.Фактические затраты по реализации продуктов питания в 2011 и 2012 г.г.составили 321 т.р. Прибыль предприятия в 2012 г увеличилась на 141 т.р.[6]

В целом структура баланса хорошая, баланс «рабочий», капиталоемкий, ликвидный. Потенциал кредитоспособности ООО «АлтайСибком» достаточно высок.

Отчет о финансовых результатах имеет следующий вид

Таблица 2.3. - «Отчет о финансовых результатах»[7]

В целом от финансово-хозяйственной деятельности прибыль составила 390745 руб. Выручка от реализации за 2012 г. составила 36615621руб., по отношению к выручке за аналогичный период предыдущего года выручка увеличилась на 21364714руб. или на 140 %, что свидетельствует о положительных тенденциях в производстве и выпуске продукции

На 01.10.2011 г. дебиторская задолженность составила 9 674 818 руб., на 01.01.2012 г. 10 013 283 руб. (см. таблицу 2.4.).

Клиентами товар оплачивается на таких условиях в зависимости от уровня и репутации клиента:

· под реализацию;

· сроком от 7 до 14 календарных дней;

· по предоплате.

Если оплата производиться не во время, то ежедневно начисляются пени в размере 0,1 % от суммы долга.

Дебиторская задолженность взыскивается вполне нормально. На дату 01.10.2011 г. взыскано 78% из общей суммы долга, на дату 01.01.2012 г. взыскано 69%. Риск в погашении дебиторской задолженности отсутствует.

Общий размер кредиторской задолженности предприятия по состоянию на 01.10.2011 г. составил 1051000руб. (см. таблицу 2.5).

Уменьшение кредиторской задолженности за квартал составила 1905669 руб. (2465000– 559331), что говорит о положительных результатах. Также ни одна из отдельных кредиторских задолженностей не превышает 70% общей кредиторской задолженности, поэтому нет риска в ее погашении.

Таблица 2.4. - «Состояние дебиторской задолженности (рассматриваются наиболее крупные дебиторы)»[8]