Обеспечение баланса денежных потоков предприятия за счет привлечения заемных средств
Далее будут приведены балансовые данные, подкорректированные в соответствие с поставленной задачей – обеспечить баланс денежных потоков.
Исправленные балансовые данные для расчета денежного потока (руб.) за 9 месяцев 2007г. (таб.8)
| Статьи баланса |
Начало периода |
Конец периода |
Изменение (+;-) | |
|
1.Внеоборотные активы, в т.ч.: | 5988000 | 4392000 | -1596000 | |
|
1.2.Основные средства | 5988000 | 4392000 | -1596000 | |
|
2.Оборотные активы, в т.ч.: | 45470000 | 45266000 | -204000 | |
|
2.1.Запасы | 39878000 | 44772000 | 4894000 | |
|
2.2.ДЗ (платежи более 12 мес.) | 3882000 | 0 | -3882000 | |
|
2.4.Прочие оборотные активы | 494000 | 3000 | -491000 | |
|
3.Собственный капитал | 18635000 | 25304000 | 6669000 | |
|
4.Долгосрочные кредиты и займы | 14231000 | 1450000 | -12781000 | |
|
5.Краткосрочные кредиты и займы | 0 | 10851000 | 10851000 | |
|
6.КЗ, в т.ч.: | 19317000 | 13503000 | -5814000 | |
|
6.1.Поставщики и подрядчики | 19196000 | 13421000 | -5775000 | |
|
6.2.Задолженность перед персоналом | 82000 | 68000 | -14000 | |
|
6.3.Задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 12000 | 9000 | -3000 | |
|
6.4.Задолженность по налогам и сборам | 27000 | 5000 | -22000 | |
|
7.Денежные средства | 1941000 | 1941000 | 0 |
В данной таблице внесены изменения в строку «долгосрочные кредиты и займы». Это сделано для того, чтобы обеспечить баланс денежных потоков организации ООО «Маранд».
Расчет факторов прироста денежных средств за 9 месяцев 2007г. (таб.9)
| Показатели (факторы) | Значения показателей | ||
| Руб. | В % к сумме | ||
|
I. Увеличивающие денежные средства | |||
|
1.Уменьшение: | |||
|
1.1.Основных средств | 1596000 | 6,79% | |
|
1.2.Прочих оборотных активов | 491000 | 2,09% | |
|
1.3.ДЗ (платежи более 12 мес.) | 3882000 | 16,53% | |
|
2.Увеличение: | |||
|
2.1.Собственного капитала | 6669000 | 28,39% | |
|
2.2.Краткосрочные кредиты и займы | 10851000 | 46,20% | |
|
II. Уменьшающие денежные средства | |||
|
1.Увеличение: | |||
|
1.1.Запасов | 4894000 | 20,84% | |
|
2.Уменьшение: | |||
|
2.1.КЗ поставщикам и подрядчикам | 5775000 | 24,59% | |
|
2.2.Задолженности по налогам и сборам | 22000 | 0,09% | |
|
2.3.Задолженность перед персоналом | 14000 | 0,06% | |
|
2.4.Задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 3000 | 0,01% | |
|
2.3.Долгосрочных кредитов и займов | 12781000 | 54,41% | |
|
III. Итого увеличивающие факторы | 23489000 | 100 | |
|
IV. Итого уменьшающие факторы | 23489000 | 100 | |
|
V. Прирост/уменьшение денежных средств | 0 | - | |
