В западной практике известны примеры, когда действие комплексной страховой защиты буквально спасало банки от банкротства. По свидетельству специалистов, в настоящее время интерес российских банков к специфическому банковскому страхованию медленно, но все же растет. Тенденция роста преступлений в банковской сфере заставляет топ-менеджеров российских банков все серьезнее задумываться о приобретении комплексного страхового покрытия. На сегодняшний день полисы комплексного имущественного страхования имеют Пробизнесбанк, Альфа-банк, Газпромбанк, КМБ-Банк и ряд других крупных и средних российских банков. Кроме того, заметное возрастание интереса к подобному страхованию обусловлено и развитием российской банковской системы в целом, участием банков в различных международных программах кредитования, крупных инвестиционных проектах и т. п. Деятельность наших финансовых и кредитных институтов становится все более прозрачной и цивилизованной, направленной на повышение ее надежности. А страхование, как часть общей системы управления рисками, является важнейшим элементом устойчивости бизнеса.

Большинство стран пришло к выводу о том, что эффективное развитие экономики невозможно без информационной открытости и прозрачности.

Исследование, проведенное “Центром исследований в области экономики и финансов” (Centre for Studies in Economics and Finance (CSEF), в котором были использованы данные по 40 странам мира, показало, что обмен кредитной информацией стимулирует рост банковских кредитов по отношению к ВВП примерно на 20 %. Кроме того, существенно снижается уровень кредитного риска и уменьшается доля резервов на возможные потери по ссудам в общем объеме кредитования.

Взаимосвязь кредитования и обмена информацией.[2]

Таблица 5. Взаимосвязь кредитования и обмена информацией.

Таким образом, можно сказать что, увеличение степени доступности информации в сфере финансового посредничества, позитивно сказывается на эффективности кредитования, и как следствие на росте валового внутреннего продукта и производительности труда.

§2. Расчётно-графическая часть. Анализ активов коммерческого банка.

2.1. Внешторгбанк.

Внешторгбанк является крупнейшим коммерческим банком страны по размеру уставного капитала, величина которого составляет 52,1 млрд. рублей. Главным акционером Внешторгбанка с долей в 99,9% является Правительство РФ. Среди других его акционеров - ООО “Газэкспорт”, Сбербанк РФ, ЗАО “Энергомашэкспорт”, ОАО "Ингосстрах", Торгово-промышленная палата РФ.

Размер собственных средств Внешторгбанка по состоянию на 1 октября 2005 года составил 71,2 млрд. рублей, чистых активов - 508 млрд. рублей.

В списке 1000 крупнейших банков мира по капиталу за 2004 год авторитетного журнала The Banker Внешторгбанк занял 185 место.

Внешторгбанк - один из ведущих кредиторов российской экономики. Кредитные вложения Внешторгбанка в нефинансовый сектор на 1 октября 2005 года составили 283 млрд. рублей. Наибольший удельный вес занимают кредитные вложения в предприятия топливно-энергетического комплекса, машиностроения и торговли, в том числе внешней.

Внешторгбанк имеет наивысший для российских банков рейтинг международных рейтинговых агентств Moody`s Investors Service, Standard & Poor`s и Fitch. Российские рейтинговые агентства традиционно относят Внешторгбанк к высшей группе надежности.

Диверсифицируя свою деятельность, Внешторгбанк постоянно расширяет круг проводимых на российском рынке операций и предоставляет клиентам широкий комплекс услуг, принятых в международной банковской практике:

− открытие и ведение валютных и рублевых счетов, счетов в драгметаллах;

− расчетно-кассовое обслуживание, в т. ч. прием, пересчет и зачисление выручки на счета;

− внутрироссийские расчеты в рублях и валюте;

− международные расчеты в форме документарного аккредитива, инкассо и перевода;

− операции по покупке/продаже иностранной валюты за рубли, а также конверсионные операции иностранная валюта/иностранная валюта;

− управление рублевыми и валютными ресурсами;

− покупка, продажа, депозитарное обслуживание по операциям с ОБР, ОГВВЗ и другим видам ценных бумаг;

− брокерское обслуживание при проведении операций с государственными ценными бумагами;

− брокерское обслуживание на организованном рынке ценных бумаг в секторе фондового рынка ММВБ;

− операции с банкнотами во всех свободно конвертируемых валютах;

− операции с драгоценными металлами, в т.ч. с коллекционными монетами из драгоценных металлов;

− операции по покупке, продаже, инкассированию векселей по поручениям клиентов;

− кредитование в рублях и иностранной валюте;

− выдача гарантий по операциям клиентов и банков-корреспондентов, а также по привлекаемым иностранным кредитам;

− операции с депозитными сертификатами и векселями Внешторгбанка;

− выполнение функций агента валютного контроля;

− ипотечное и потребительское кредитование населения;

− выпуск и обслуживание международных пластиковых карт;

− операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

− экспертиза подлинности и платежности денежных знаков, платежных документов;

− сдача в аренду сейфовых ячеек в специально оборудованном хранилище;

− оказание финансовых, консалтинговых и др. видов услуг.

Внешторгбанк является ведущим банком России в области обслуживания внешнеторговых расчетов. Активно развивается сотрудничество Внешторгбанка с Европейским банком реконструкции и развития, совместно с которым реализуется и разрабатывается ряд совместных проектов. Внешторгбанк стал первым после кризиса 1998 года российским банком, участвующим в программе ЕБРР по содействию деятельности в области внешней торговли /Trade Facilitation Program/ и в настоящее время является её самым активным участником в части предоставления гарантий по экспортным поставкам. В рамках нового элемента программы - предэкспортного финансирования - Внешторгбанк первым среди российских банков подписал с ЕБРР соглашение о предоставлении возобновляемого кредита в размере 30 млн. долларов США, сумма которого позднее была увеличена до 80 млн. долларов США.