Банковские риски и методы их регулирования
Рефераты >> Банковское дело >> Банковские риски и методы их регулирования

На основании группировки активов по степени риска делают корректировку балансовой суммы активов. Активы, взвешенные с учетом риска показывают размер возможной потери части стоимости по данному активу, и определяются следующим образом, руб.:

Ap = Ao * Kp (2)

где Ap – активы, взвешенные с учетом риска их потерь;

Ao – активы по отдельным операциям;

Kp – коэффициент риска.

При помощи формулы 1, мы проведем корректировку активов банка (Таблица 2).

Таблица 2 – Расчет суммы активов, взвешенных с учетом риска их потерь, тыс. рублей

Актив банка

Группа активов по риску

Процент риска, %

Балансовая сумма

Сумма активов, взвешен. с учетом риска

Денежные средства

1

2

17 309 283

346 185,66

Средства на корреспондентском и депозитном счете в ЦБ РФ

1

0

36 569 075

0,00

Обязательные резервы

1

0

622 264

0,00

Средства в кредитных организациях

4

50

4 113 289

2 056 644,5

Вложения в торговые ц/б

2

10

3 422 721

342 272,1

Ссудная задолженность

2

10

289 534 542

28 953 454,2

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

2

10

51 039 684

5 103 968,4

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

5

100

9 115 916

9 115 916

Прочие активы

5

100

8 067 538

8 067 538

Итого

   

419 794 312

53 985 979,86

Из данных расчетов мы видим, что, при наступлении рискового случая по статье «денежные средства» мы можем потерять 346 185,66 тыс. рублей. Также и по «средствам в кредитных организациях», вероятность наступления случая выше, а следовательно и потери увеличатся. Таким образом, сумма активов взвешенных с учетом риска составила 53 985 979,86 тыс. рублей. Эта сумма показывает нам ту часть активов, которую мы можем потерять в случае наступления риска по всем статьям актива. Но это маловероятно. Так же при помощи этого показателя мы определяем достаточность капитала, соотношением: капитал / сумма активов, взвешенных с учетом риска их потерь. Данное соотношение показывает нам минимальную величину капитала банка, необходимого для покрытия кредитного и рыночного рисков.

Максимальные размеры риска банка. Способность банка своевременно и полностью производить платежи по своим обязательствам зависит не только от работы самого банка, но и от финансового положения заемщиков. При размещении кредитов банки должны исходить из степени кредитоспособности предприятий и организаций, но при этом им не следует исключать возможность случаев неплатежей одним или несколькими заемщиками. В ситуации, когда один из заемщиков не в состоянии своевременно погасить задолженность по ссудам банку, важно, чтобы этот неплатеж не вызвал затруднений для самого банка при выполнении его собственных обязательств. Избежать банку таких последствий позволяет ограничение выдачи кредита одному заемщику. В противном случае просрочка только одного клиента по крупному кредиту сразу нарушит ликвидность банка.

Пруденциальное регулирование направлено на уменьшение банковского риска кредитной организации и осуществляется посредством установления в банковском законодательстве специальных ограничений на значения показателей деятельности кредитной организации, характеризующих величину банковского риска кредитной организации.

Таблица 3 – Анализ нормативов пруденциального надзора ОАО «БАНК УРАЛСИБ»

Наименование показателя

Норма-тивное значе-ние

Факти-ческое значе-ние на отчётную дату

Фактичес-кое значение на предыду-щую дату

Отклоне-ние динами-ки

Отклоне-ние от нормати-ва 01.01.09

Отклоне-ние от нормати-ва 01.01.08

1

2

3

4

5

6

7

Достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1)

10

12,8

11,9

+0,9

+2,8

+1,9

Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2)

15

112,3

45,5

+66,8

+97,3

+30,5

Показатель текущей ликвидности банка (Н3)

50

104,8

75,5

+29,3

+54,8

+25,5

Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4)

120

86,2

108,1

-21,9

-33,8

-11,9

Показатель максимально-го размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)

25

mах

23,4

mах

21,4

max

2

max

-1,6

max

-3,6

min

0,6

min

1,1

min

-0,5

min

-24,4

min

-23,9

Показатель максимально-го размера крупных кредитных рисков (Н7)

800

129,5

179,9

-50,4

-670,5

-620,1

Показатель максимально-го размера кредитов, банковских гарантий и поручи-тельств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)

50

0

0

0

-50

-50

Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)

3

2,1

1,8

+0,3

-0,9

-1,2

Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)

25

0

0

0

-25

-25


Страница: