Организация, оформление и учет депозитарных операций в банках
Рефераты >> Банковское дело >> Организация, оформление и учет депозитарных операций в банках

Таблица №2

ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА:

Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в депозитарии. №98000

Входящий остаток: 0

Вид операции

Номер документа

Корр. счет

Дебет

Кредит

09

3

98020

0

150

09

4

98040

200

0

09

5

98035

0

100

09

7

98040

0

10

09

11

98015

60

0

   

Итого:

   

260

260

Исходящий остаток: 0 + 260 – 260 = 0

Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии. №98010

Входящий остаток: 100

Вид операции

Номер документа

Корр. счет

Дебет

Кредит

09

2

98053

0

270

09

6

98053

186

0

         

Итого:

   

186

270

Исходящий остаток: 100 + 186 -270 = 16

Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в других депозитариях. №98015

Вид операции

Номер документа

Корр. счет

Дебет

Кредит

09

11

98000

0

60

Итого:

0

60

Входящий остаток: 120

Исходящий остаток: 120 + 0 -60 =60

Наименование счета: Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении. №98020 Входящий остаток: 0

Вид операции

Номер документа

Корр. счет

Дебет

Кредит

09

3

98000

150

0

09

9

98030

0

3

 

Итого:

150

3

Исходящий остаток: 0 + 150 – 3 =147

Наименование счета: Недостача ценных бумаг. №98030

Входящий остаток: 20

Вид операции

Номер документа

Корр. счет

Дебет

Кредит

09

9

98020

3

0

09

13

98050

3

0

09

14

98050

0

6

Итого:

6

6


Страница: